Zalaszántó község képviselő testületének 1/2017(III.13..) önkormányzati rendelete
Zalaszántó Község Önkormányzata Képviselő- testületének 1/2017.(III.02.) önkormányzati rendelete a 2017. évi költségvetésről
Hatályos: 2017. 03. 14- 2018. 05. 30Zalaszántó község képviselő testületének 1/2017(III.13..) önkormányzati rendelete
Zalaszántó Község Önkormányzata Képviselő- testületének 1/2017.(III.02.) önkormányzati rendelete a 2017. évi költségvetésről
2017.03.14.
Zalaszántó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, ennek végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet, valamint Magyarország 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC törvény alapján, Zalaszántó Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. §
1. A rendelet hatálya Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesterre, az önállóan működő és gazdálkodó Hivatalra és az önállóan működő önkormányzati intézményeire terjed ki.
2. A költségvetés címrendje:
1. Zalaszántó Község Önkormányzata
2. Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal
3. Zalaszántói Kópékuckó Óvoda
4. Zalaszántói Család- és Gyermekjóléti Szolgálat
5. Zalaszántói Család- és Gyermekjóléti Szolgálat Társulás
(3)
a) kiadásokon belül: aa) személyi juttatás
ab) munkaadót terhelő járulékok
ac) dologi kiadás
ad)pénzeszköz átadás
ae) ellátottak pénzbeli juttatása
af) felújítás
ag) felhalmozási kiadások
ah)általános tartalék
ai) hitelek
b) bevételeken belül:ba) helyi adóbevételek - adónemenként
bb) átengedett központi adók
bc) bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek
bd) központosított előirányzatok
be) saját bevételek
bf) központi költségvetési támogatás
bg) fejlesztési célú támogatások
bh) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
bi) felhalmozási és tőke jellegű bevételei
bj) pénzügyi befektetések bevételei
bk) pénzeszköz átvétel
bl) pénzmaradvány igénybevétele
c) létszámkeret
Az önkormányzati költségvetés fő összegei
2. §
1. Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi
1. bevételi főösszeget 225.485 ezer forintban,
2. kiadási főösszeget 225.485 ezer forintban
határozza meg az 1 sz. melléklet szerint.
1. A költségvetési rendelet fő és részösszegeit az 1-10. sz. mellékletek foglalják magukban. E mellékletek részét képezik a költségvetési rendeletnek.
2. Az önkormányzat költségvetési szerveinek törekedni kell a folyó működési bevételek növelésére, valamint a kiadások év közbeni csökkentésére.
3. §
1. Az általános tartalék összege 0 forint. (1. sz. melléklet).
Az általános tartalék összegéből 0 forint a polgármester saját hatáskörű felhasználására áll rendelkezésre.
1. A polgármester köteles beszámolni a (1) bekezdésben kapott jogosítvány alapján tett intézkedésekről a felhasználást követő első soros Képviselő-testületi ülésen.
2. Az általános tartalék előirányzat felhasználását a költségvetési rendelet legközelebbi módosításába be kell építeni.
4. §
1. Az önállóan működő intézmény, a Zalaszántói Kópékuckó Óvoda kiadása 21.290 ezer forint, a Zalaszántói Család- és Gyermekjóléti Szolgálat kiadása 17.736 ezer Ft, a Zalaszántói Család- és Gyermekjóléti Szolgálat Társulásának kiadása 50 ezer Ft. Az intézmények saját tervezett bevétele 0 ezer forint. (1.a sz. melléklet). Az intézmények összesen 101.644 ezer Ft költségvetési támogatásban részesülnek.
5. §
1. A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai 49.105 ezer forint, melyből személyi kiadások 26.116 ezer Ft, munkaadót terhelő járulékok 5.185 ezer Ft, dologi kiadások 17.804 ezer Ft, felhalmozási kiadások 0 Ft, melyet a 1.a sz. melléklet tartalmaz.
2. A Hivatal működési célú átvett bevétele 16.861 ezer forint, állami támogatása: 32.243 ezer Ft. (1.a-4. sz. melléklet)
6. §
1. Zalaszántó Község Önkormányzatának kiadásai 137.305 ezer forint, melyből személyi kiadások 31.122 ezer Ft, munkaadót terhelő járulékok 5.609 ezer Ft, dologi kiadások 41.053 ezer Ft, az átadott pénzeszközök 17.802 ezer forint, a felújítási kiadások 31.390 ezer Ft, felhalmozási kiadások 3.610 ezer Ft, ellátottak pénzbeli juttatása: 6.719 ezer Ft melyet a 1-5. sz. mellékletek tartalmaz.
2. Az Önkormányzat intézményi bevétele a 6. sz. melléklet alapján 11.413 ezer forint. A helyi adók, pótlékok bevétele 18.500 ezer forint (7. sz. melléklet)
3. A felhalmozási bevétel 0 Ft, a költségvetési támogatás 101.644 ezer Ft (8. számú melléklet) Az átvett pénzeszközök 35.783 ezer Ft. (1.a sz. melléklet)
4. A 2016. évi önkormányzati pénzmaradvány összege 32.853 ezer Ft. Ebből 2017. évi önkormányzati feladatok ellátására 22.853 ezer forint kerül működési célú felhasználásra.
(5) Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből Zalaszántó Község Önkormányzata nem nyújt kedvezményt, nem ad mentességet.
Előirányzatok és módosítások
7. §
1. A meghatározott kiemelt előirányzatok nem léphetők túl. Módosításuk, illetve egymás közti átcsoportosításuk a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik, kivéve a 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) bekezdése alapján a polgármester saját hatáskörben 500 eFt értékhatárig dönthet a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról.
2. A betervezett bevételi kiemelt összegek túl- vagy alulteljesítése során is az (1) bekezdésben előírtakat kell alkalmazni.
3. A polgármester és költségvetési intézmények vezetői felhatalmazást kapnak az (1) és (2) bekezdésekben meghatározott előirányzati kiemelt címeken belül - a kiemelt előirányzatok megváltoztatása nélkül - saját hatáskörben a részelőirányzatok módosítására.
8. §
1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az Költségvetési szervek vezetőit a betervezett, illetve előírt bevételek beszedésére és kiadások teljesítésére.
A bevételek külön engedély nélkül túlléphetők, amelyet a költségvetési év végéig előirányzatosítani kell.
1. A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak e rendeletben, illetve a pótelőirányzatokban meghatározott felújítási és felhalmozási előirányzatok felhasználására.
9. § A költségvetési szervek által kezdeményezett előirányzat módosításokat a polgármester felhatalmazása alapján - a jegyző irányításával - a Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal pénzügyi csoportja készíti elő jóváhagyásra a polgármester, a Társulási Tanács, illetve Képviselő-testület felé.
Az illetmény
10. §
1. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv) 131-143 § és a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 59. § (1) és (6) bekezdése alapján a köztisztviselők illetményalapja 38.650,- Ft.
2. A Kttv 151 §-a, és Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. tv 59. § (4) bekezdése alapján a köztisztviselőt megillető cafetéria-juttatás éves összege 200.000,- Ft/ fő/év.
3. A (2) bekezdésben foglaltak hatálya kiterjed az önkormányzat és intézményeinek állandó jelleggel foglalkoztatott, egyéb jogállási törvények hatálya alatt álló dolgozóira is.
4. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv) 143 § (2) bekezdése szerint a köztisztviselőt - amennyiben a Kttv. 131-142 § alapján az illetményének kifizetése fizetési számlára történő átutalással történik – bankszámla-hozzájárulás illetheti meg, melynek mértékét a Képviselő-testület a Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. tv 59. § (5) bekezdésében leírtak alapján havonta 1.000,- Ft/fő összegben állapítja meg.
Beszámolási kötelezettség
11. §
1. Ha az önkormányzati intézmény határidőre nem tesz eleget az éves költségvetési, az éves beszámolási, az előírt előirányzat-módosítási, az információjelentési, további az egyéb jelentési, vagy beszámolási kötelezettségének, a költségvetési támogatás folyósítását - hasonlóan az állami költségvetési előírásokhoz - a Polgármester a működését felfüggesztheti. Az így elmaradó támogatás az információszolgáltatást követően az év hátralévő részében, havonta egyenlő részletekben illeti meg az intézményt.
2. Az éves beszámolási kötelezettség esetén az állami támogatásokra való jogosultság alátámasztását a jogszabályoknak megfelelő tartalommal az intézményvezető készíti el, és felelős az elszámolásban szereplő adatok valódiságáért.
Pénzmaradvány megállapítása
12. §
1. A 2016. évi pénzmaradvány megállapítása az költségvetési szerv feladata.
2. A költségvetési szervek a 2017. évi tervezéskor bevételként és kiadásként figyelembe nem vett pénzmaradványról a zárszámadási rendeletben kell rendelkezni.
Kötelezettség vállalás
13. §
1. A 2017. évi önkormányzati költségvetésben nem szereplő kiadásokra kötelezettség nem vállalható.
2. A többletkiadások felmerülésekor a Képviselő-testületnek, illetve a polgármesternek vizsgálnia kell a kiadás többletfedezete meglétét.
3. A központi költségvetési támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok eltéréséért - ha emiatt az önkormányzatot büntető kamat terheli - az intézmény vezetője a felelős.
14. §
1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi előirányzatokon, előirányzat módosításokon alapuló változásokat végre hajtsa. Ezekről a költségvetési rendelet módosításakor- amennyiben érintik a költségvetést - a Képviselő-testületet tájékoztatni kell. Az előirányzatokat legkésőbb a félévi, illetve az éves beszámolók során át kell vezetni a költségvetésen.
2. Önkormányzati intézmény külső szerveket, személyeket, alapítványokat csak a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása alapján a 5/2014 (IV.30.) önkormányzati rendeletben foglaltak szerint támogathat. A támogatásokról írásbeli elszámolási kötelezettség (a támogatott nevére szóló bizonylatok másolata, szöveges beszámoló a célszerinti juttatás megvalósulásáról) terheli a külső szervet, személyeket, alapítványokat.
Hitel visszafizetési garancia
15. §
1. A Képviselő-testület 2017. évben nem rendelkezik több évre kiható fizetési kötelezettséggel.
2. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az állam, illetve a számlavezető bank visszafizetési garanciájával az átmenetileg szabad önkormányzati pénzeszközöket rövid lejáratú pénzügyi banki eszközökbe fektesse kamat-nyereség céljából.
A költségvetési létszámkeret
16. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
-26,3 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
- 26,3 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban
- ebből 6 fő közfoglalkoztatott (átlaglétszámban)
állapítja meg.
1. Az önkormányzat intézményeinek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 3 számú melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtása
17. §
1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit e rendelet és kapcsolódó más jogszabályok előírásaira is figyelemmel Zalaszántó Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének végrehajtására.
2. Adósságrendezési eljárás megindítását az önkormányzat, továbbá annak hitelezője az 1996. évi "A helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról" szóló XXV. törvény alapján kezdeményezheti.
Pénzeszközök felhasználása
18. § (1) A kiadások készpénzben történő teljesítésére legfeljebb 200.000,- Ft értékhatárig kerülhet sor az önkormányzat és költségvetési szerveinél.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinél a készpénzzel történő kifizetés az alábbi esetekben teljesíthető:
a) személyi juttatások - a köztisztviselők, közalkalmazott és az állandó jelleggel foglalkoztatott munkatörvény könyve alá tartozó dolgozókrendszeres juttatásainak kivételével
b) dologi kiadások
c) indokolt esetben a társadalom- és szociálpolitikai juttatások és ellátottak pénzbeli juttatásai.
(3) A folyamatos és zavartalan gazdálkodás érdekében indokolt esetben a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője külön engedélyt adhat a készpénzben történő teljesítés (1) bekezdésben meghatározott értékhatárának túllépésére legfeljebb 500.000,- Ft értékhatárig.
Vegyes és záró rendelkezések
19. §
1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit, hogy az önkormányzat pénzügyi alapjait növelő pályázatokat nyújtsanak be. A pályázatokhoz szükséges önrészként saját többletbevétel, vagy költségvetési megtakarítás jelölhető meg.
2. A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület a felelős. (Mötv 115. § (1) bek)
3. A gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős (Mötv 115. § (1) bek).
20. §
1. Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.