Teskánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(III.13..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 14Teskánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(III.13..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-03-14-tól
Az önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 143.§(4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény rendelkezéseire tekintettel, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. §
A rendelet hatálya
- A rendelet hatálya a képviselő-testületre, valamint annak bizottságaira terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
- A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését
412.618 E Ft | bevétellel |
412.618 E Ft | kiadással |
0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft | forráshiány -ebből működési felhalmozási |
állapítja meg.
- Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
- A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 és a 2.2 melléklet részletezi.
- A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
- A felhalmozási hiány finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
3. §
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
- Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
- Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat 2015. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
- Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
- Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
- Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
- A 2.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9., 10.1……10.2 mellékletek szerint határozza meg.
- Az önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg.
4. §
Önkormányzat költségvetési szerveinek 2015. évi költségvetése
- A képviselő-testület Teskánd Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését.
50.580 E Ft | bevétellel |
50.580 E Ft | kiadással |
0 E Ft | forráshiánnyal |
állapítja meg.
- A Körjegyzőség működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, intézményi szinten, a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:
Bevételek Ezer forintban
a, | Állami hozzájárulás | 46 764 |
b, | Irányító szervi támogatás | 3 448 |
c, | Egyéb bevétel | 0 |
d, | Pénzmaradvány | 368 |
Összesen: | 50 580 |
Kiadások Ezer forintban
a, | Személyi jellegű juttatások | 37 888 |
b, | Munkaadót terhelő járulékok | 9 512 |
c, | Dologi kiadások | 3 180 |
d, | Beruházási kiadás | 0 |
Összesen: | 50 580 |
További bontást a 10.1. számú melléklet tartalmazza.
- A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó Csukás István Óvoda, Bölcsőde és Tanuszoda 2015. évi költségvetését
105.930 E Ft | bevétellel |
105.930 E Ft | kiadással |
0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft | forráshiány -ebből működési felhalmozási |
állapítja meg.
- A Csukás István Nevelési és Oktatási Gyermekközpont működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, intézményi szinten, a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:
Bevételek Ezer forintban
a, | Működési bevételek | 23 362 |
b, | Állami hozzájárulás | 75 608 |
c, | Teskánd Község Önkormányzatának saját forrásból történő hozzájárulása | 6 582 |
e, | Támogatásértékű működési bevétel | 0 |
f, | Pénzmaradvány | 378 |
Összesen: | 105 930 |
Kiadások Ezer forintban
a, | Személyi jellegű juttatások | 60 318 |
b, | Munkaadót terhelő járulékok | 16 416 |
c, | Dologi és egyéb folyó kiadások | 29 196 |
d, | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 0 |
e, | Felhalmozási kiadások | 0 |
Összesen: | 105 930 |
További bontást a 10.2. számú melléklet tartalmazza.
- A képviselő testület az intézmények létszámkeretét a következők szerint állapítja meg:
(a) önkormányzat létszámkerete 8 fő:
Létszám (fő) | Megnevezés: |
1 | Polgármester |
1 | Pályázatíró |
1 | Karbantartó |
1 | Védőnő |
1 | Parkgondozó |
1 | Hivatalsegéd |
1 | Közösségi szolgáltatás vezető |
1 | Közösségi szolgáltatás szervező |
(b) Csukás István Óvoda, Bölcsőde és Tanuszoda létszámkerete 26 fő:
Létszám (fő) | Megnevezés: |
1 | Intézményvezető |
1 | Intézményvezető - helyettes |
7 | Óvoda pedagógus |
4 | Dajka |
1 | Pedagógiai asszisztens |
1 | Konyhai dolgozó (óvoda) |
1 | Óvodatitkár |
1 | Szabadidő szervező (uszoda) |
1 | Úszás oktató |
1 | Úszómester |
1 | Karbantartó |
1 | Takarító (uszoda) |
1 | Bölcsőde vezető |
3 | Bölcsődei gondozónő |
1 | Portás |
(c) Teskándi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 13 fő:
ebből:
Létszám (fő) | Megnevezés: |
1 | Jegyző |
1 | Aljegyző |
1 | Pénzügyi csoportvezető |
3 | Gazdálkodási ügyintéző |
2 | Adóügyi ügyintéző |
1 | Műszaki ügyintéző |
4 | Általános igazgatási ügyintéző |
(6) A munkáltatói jogkör gyakorlója a létszám változása esetén a bérgazdálkodóval köteles egyeztetni a munkakör betöltéséhez szükséges bérkeret rendelkezésre állását. A munkakört csak a bérkeret rendelkezése állása esetén lehet betölteni.
(7) 2015. évben a köztisztviselői (helyi) illetményalap nagysága 39.600 Ft.
5. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
- Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
- Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
- A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
- Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
- Amennyiben a költségvetési szerv 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozás-állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %- át, de legfeljebb a 5 millió Ft-ot eléri, azt az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének.
- Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. számú mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - negyedévente a tárgynegyedév utolsó napjának megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-éig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
6. §
Az előirányzatok módosítása
- Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
- A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát átruházza a polgármesterre.
- A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
- A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
- A képviselő-testület a költségvetési rendelet (4) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
- Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
7. §
A gazdálkodás szabályai
- A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
- Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
- Az önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
8. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
- Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
9. §
Záró és vegyes rendelkezések
- Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.
Teskánd, 2015. március 13.
........................................... | ........................................... |
Fazekas István | Tóth István Jánosné |
jegyző | polgármester |
Záradék:
A rendelet kihirdetve: 2015. március 13.
........................................... | |
Fazekas István | |
jegyző |