Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 03. 06- 2025. 05. 14

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetésről

2025.03.06.

[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A rendelet célja, hogy Zalaszabar Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségeknek, a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen. A költségvetés a polgárok megelégedésére biztosítja a forrást a település színvonalas működéséhez és a szükséges fejlesztésekhez.

[2] Zalaszabar Község Önkormányzat Képviselő- testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet célja Zalaszabar község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig – a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével – azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

(2) A rendelet hatálya a Képviselő – testületre és az önkormányzat intézményére terjed ki.

(3) A Képviselő-testület – az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a költségvetés táblarendszerét e rendelet mellékleteinek szerkezetében és az 1.melléklet; 23. mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá. A 2025. évi zárszámadás benyújtása is a Képviselő–testület részére – a teljesítési adatokkal kiegészítve – ezen szerkezetben történik.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését - kiadásait a 2.melléklet 5. melléklet; 9. melléklet, a költségvetés bevételeit a 6. melléklet 8. melléklet.; 10. melléklet részletezi Az Önkormányzat és intézménye költségvetését 480 984 345 Ft költségvetési kiadással, 480 984 345 Ft költségvetési bevétellel, 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 366 192 966 Ft, intézmény bevételi és kiadási főösszege 114 791 379 Ft. Az önkormányzat működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 11. melléklet, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 12. melléklet tartalmazza. Állami támogatások részletezése a 22. mellékletben található.

I. A költségvetési bevételek

3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 6-8. és 10. melléklet tartalmazza. Önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi előirányzatok:

a) Működési bevételek 1. Működési célú támogatások 127 458 077 Ft; 2. Közhatalmi bevételek 12 750 000 Ft; 3. Működési bevételek 40 315 053 Ft; 4. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási bevételek 1. Felhalmozási célú támogatás 35 650 485 Ft; 2. Felhalmozási bevételek: 15 000 000 Ft

c) Finanszírozásai bevételek 235 206 771 Ft.

d) Költségvetési bevételek összesen: 480 984 345 Ft

II. A költségvetési kiadások

4. § Az önkormányzat működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a 2. melléklet -5. melléklet , 9. melléklet részletezi és a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Kiemelt kiadási előirányzatok:

a) Működési kiadások 1. Személyi juttatások 99 273 306 Ft; 2. Munkaadókat terhelő járulékok 12 320 515 Ft;3. Dologi kiadások 68 901 067 Ft;4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 887 225 Ft; 5. Egyéb működési célú kiadások 25 927 821 Ft

b) Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 224 334 134 Ft; 2. Felújítások 40 598 520 Ft;3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 5 741 757 Ft

d) Költségvetési kiadások összesen: 480 984 345 Ft

e) A képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésben megállapított bevételek és a 4. § (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti megoszlását a 2.-10. szerint hagyja jóvá.

f) A képviselő-testület a kiadásokat és a bevételeket kormányzati funkcióként a 23. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások feladatonkénti részletezését és a felújítási kiadások részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai Uniós projektjeinek kimutatását a 15. melléklet szerint állapítja meg.

III. Költségvetési kiadások és bevételek

7. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének kötelező, önként vállalt valamint állami feladatonkénti megoszlását a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat tartalékát 18 894 102 Ft-ban hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 235 206 771 Ft maradvánnyal hagyja jóvá a költségvetést.

(4) Az önkormányzat tényleges költségvetési hiánya 0 Ft.

8. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet adja meg.

IV. A költségvetés létszámkerete és pénzeszköz felhasználása

9. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-keretét 20 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) hagyja jóvá, amelyet a 18. melléklet tartalmaz.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot nem állapít meg, mivel személyi illetményeket fogadott el 2025-ben.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs. 20. melléklet

b) A működési célra átvett pénzeszközöket a 8. melléklet szerint.

c) Az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait a 4. melléklet szerint.

d) Az önkormányzat felhalmozási célú pénzeszközátadásait az 5. melléklet szerint.

e) Az önkormányzat által adott pénzbeli juttatások az ellátottak számára a 3. melléklet szerint.

f) Az önkormányzat 2025. évre céltartalékot nem képzett.

g) Közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

h) Gördülő tervezés előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.

i) Az Önkormányzat 2025. évre vonatkozó ei felhasználási tervét a 19. melléklet mutatja be.

j) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez kapcsolódó saját bevételek 21. mellékletben találhatóak.

k) Állami támogatások részletezését a 22. melléklet foglalja magába.

l) A közhatalmi bevételeket a 7. melléklet foglalja magába.

m) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban (2025. január 1-től a tárgyévi költségvetés elfogadásáig a polgármester az Áht. 25. §. (1) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdés szerint ezen költségvetési rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azt tartalmazzák.

n) A szociális ellátásért fizetendő térítési díj 2025. februártól 920 Ft/adag.

Előre nem tervezett kiadások finanszírozása és előre nem tervezett bevételekre vonatkozó jogszabályok

11. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját.

(3) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért az jegyző a felelős.

(2) A költségvetéssel összefüggő intézkedéseket a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában és a jelen rendeletben átruházott hatáskör alapján a polgármester jogosult megtenni.

(3) A bér és társadalombiztosítási járulék kötött, a dologi megtakarítások terhére nem növelhető.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a „működési jellegű feladatok” között indokolt átcsoportosítást végezzen az alábbi korlátozásokkal:

a) a bér és bérjellegű előirányzat összességében nem emelhető

b) a többletbevételek terhére csak a képviselő-testület engedélyével lehet kötelezettséget vállalni

(5) A (4) bekezdés szerinti átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

(6) A Képviselő-testület a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át. A tartalék keret terhére történő kifizetést a képviselő-testület felhatalmazása (döntés) nélkül nem lehet teljesíteni.

(7) Az önkormányzat minden felhalmozási és tőkebevétele lehetőség szerint felhalmozási célra fordítandó.

(8) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(9) A Képviselő-testület az operatív napi gazdálkodás és a célszerű intézkedések meghozatala érdekében felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat célhoz nem kötött forrásait – az állami hozzájárulás kivételével – az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétként lekösse, illetve egyéb banki szolgáltatások igénybevételéről intézkedjen.

13. § (1) Az jegyző köteles a központi működési támogatások, az évközi többletigény vagy lemondás, valamint a költségvetési gazdálkodásról szóló beszámolók kitöltött adatlapjait a Magyar Államkincstárnak történő leadásuk előtt egyeztetni.

(2) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő testület határozattal dönt, a kötelezettségvállalást a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

14. § (1) Zalaszabar Község Önkormányzata a 2025. évben bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt Nagykanizsai Fiókjánál vezetett számlákon bonyolítja.

(2) Az Önkormányzat házipénztárának készpénz-ellátását a bankszámláról történő készpénzfelvétellel biztosítja.

15. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.

16. § Az „Üvegzseb” törvény által előírt, nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítése, vagyonhasznosításra, stb. vonatkozó szerződéseket, azok megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, szerződési értékét, a határozott időre kötött szerződés időtartamára, valamint ezen adatok változására vonatkozó információkat a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül teszi közzé.

17. § A polgármester 500.000 Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére - az önkormányzat nevében, melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

18. § . A költségvetés végrehajtása belső ellenőrzési feladatellátás keretében kerül ellenőrzésre előzetes felkérés alapján. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

Vegyes rendelkezések

19. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek) részére az 4. mellékletben meghatározott kiadási előirányzatból, konkrét feladathoz nyújt pénzbeli támogatást.

(2) Támogatás csak annak a szervezetnek adható illetve folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt.

20. § Felhatalmazást ad a Képviselő-testület az alpolgármesternek, hogy 2025. évben a költségvetés elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedhesse, és működési kiadásait fedezhesse. A kiadásokat a 2024. évi eredeti szinten teljesítheti, új kötelezettségeket nem vállalhat.

21. § Ez a rendelet 2025. március 6-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Közsgé Önkormányzat 2025. évi költségvetése

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2025. évi eredeti ei
1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	13 680 612	14 040 090	20 150 512
2	Külső személyi juttatások	K12	9 570 000	12 276 528	10 598 462
3	Személyi juttatások (=1+2)	K1	23 250 612	26 316 618	30 748 974
4	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 333 189	3 118 486	3 183 836
5	Dologi kiadások	K3	37 261 395	52 429 676	34 016 283
6	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 503 577	3 264 817	3 887 225
7	Egyéb működési célú kiadások	K5	17 333 357	19 938 212	25 927 821
8	Beruházások	K6	232 225 402	232 627 642	224 014 134
9	Felújítások	K7	9 122 540	50 621 469	40 598 520
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
11	Költségvetési kiadások (=3+…+10)	K1-K8	325 030 072	388 316 920	362 376 793
12	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	79 688 086	81 507 721	80 210 124
15	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
16	Finanszírozási kiadások (=12+…+15)	K9	79 688 086	81 507 721	80 210 124
17	Kiadások összesen (=11+16)	K9	404 718 158	469 824 641	442 586 917
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024. évi eretei előirányzat	2024. évi módosított előriányzat	2025. évi eredeti előirányzat
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	136 872 808	142 762 661	142 062 036
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	2 265 033	45 382 979	35 650 485
3	Közhatalmi bevételek	B3	15 550 000	21 524 805	12 750 000
4	Működési bevételek	B4	6 091 777	8 674 576	5 244 675
5	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	15 000 000
6	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
8	Költségvetési bevételek (=1+…+7)	B1-B7	160 779 618	218 345 021	210 707 196
9	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
10	Lekötött betét megszűntetése	B817
11	Maradvány igénybevétele	B813	243 938 540	247 663 447	231 879 721
12	Áh-on belüli megelőlegezés	B814		3 816 173
13	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	243 938 540	251 479 620	231 879 721
14	Finanszírozási bevételek (=9+…..+13)	B8	243 938 540	251 479 620	231 879 721
15	Bevételek összesen (=8+14)	B8	404 718 158	469 824 641	442 586 917

2. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése Költségvetési kiadások K1-K8

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft)
1.	2.	3.	4.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	19 955 200
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	195 312
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	20 150 512
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 058 462
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 910 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	630 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	10 598 462
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	30 748 974
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 183 836
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	60 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 820 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 880 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	670 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	274 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	944 000
28	villany	K3311	3 181 000
	gáz	K3312	995 000
	víz	K3313	675 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	7 618 157
30	Bérleti és lízing díjak	K333	3 350 700
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	600 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 321 740
34	Egyéb szolgáltatások	K337	3 727 200
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	24 468 797
36	Kiküldetések kiadásai	K341	120 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	6 550
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	126 550
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 570 936
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	26 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	5 596 936
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	34 016 283
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 887 225
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	3 887 225
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502	2 849 812
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 126 407
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 057 500
66	Tartalékok	K513	18 894 102
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	25 927 821
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	169 501 750
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	6 887 330
72	Részesedések beszerzése	K65
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	47 625 054
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	224 014 134
76	Ingatlanok felújítása	K71	31 967 338
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	8 631 182
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	40 598 520
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	362 376 793

3. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi szociális juttatásai

Jogcím	Előirányzott összeg (Ft-ban)
Egyéb nem intézményi ellátások eseti	0
Települési segélyek	3 887 225

Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 887 225

4. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzatának működési célú pénzeszköz átadása 2025. évben

Támogatott cél megnevezése	2025. évi terv (Ft-ban)
BURSA ösztöndíj	400 000
Pacsa Családsegítő Szolgálathoz hozzájárulás 100 Ft/fő	59 700
főépítész Zalakaros Kistérséghez	368 556
Orosztony Község Önkormányzatának	2 298 151
Fogorvosi ellátás NEP támogatás	1 057 500
Működés célú pénzeszköz átadás összesen	4 183 907

5. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzatának felhalmozási célú pénzeszköz átadása 2025. évben

Támogatott cél megnevezése	2025. évi terv
	0


Felhalmozási célú pénzeszköz átadás összesen	0

6. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése B1-B7 költségvetési bevétek

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft-ban)
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	32 046 061
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	66 698 782
3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	15 519 485
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok támogatása	B1132	10 112 409
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 081 340
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	127 458 077
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	14 603 959
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	142 062 036
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	35 117 118
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	533 367
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	35 650 485
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
22	Társaságok jövedelemadói	B312
23	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
26	Vagyoni tipusú adók	B34	6 000 000
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 500 000
28	Fogyasztási adók	B352
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
30	Gépjárműadók	B354
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	150 000
32	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	6 650 000
33	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000
34	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	12 750 000
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401
36	Szolgáltatások ellenértéke	B402	178 000
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
38	Tulajdonosi bevételek	B404
39	Ellátási díjak	B405	5 039 760
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
42	Kamatbevételek	B408	0
43	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
44	Egyéb működési bevételek	B411	26 915
45	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	5 244 675
46	Immateriális javak értékesítése	B51
47	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000
48	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
49	Részesedések értékesítése	B54
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
51	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5
52	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
53	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
54	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
55	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	15 000 000
56	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
57	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
59	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0
60	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	210 707 196

7. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzatának közhatalmi bevételei 2025. évre

Adónem megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat	2024.évi tény	2025. évi eredeti előirányzat
Vagyoni típusú adók ebből:	6 950 000	5 386 527	6 000 000
-Építményadó		1 756 070	1 800 000
-Magánszemélyek kommunális adója		3 630 457	4 200 000
Egyéb áruhasználati és szolg. adó ebből:	0	83 925	150 000
- Idegenforg. adó tart. után	0	83 925	150 000
Értékesítési és forglami adó	8 000 000	8 316 716	6 500 000
-Iparűzési adó állandó jelleggel végz.	8 000 000	8 316 716	6 500 000
Egyéb közhatalmi bevétel	150 000	135 138	100 000
- Adópótlék, adóbírság, késedelmi pótlék
- Egyéb közhatalmi bevétel	150 000	135 138	100 000
Gépjárműadó		0	0
Adók összesen	15 100 000	13 922 306	12 750 000

8. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzatának átvett pénzeszközei 2025. évben

közmunka program támogatása	13 705 059 Ft
fogorvosi szolgálat NEAK támogatása	898 900 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	14 603 959 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	- Ft
Zala Kétkeréken támogatási összege	533 367 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartási belülről	533 367 Ft
vismaior ebr 615367 Zalaszabar 48/2	1 448 000 Ft
vismaior ebr 615345 Zalaszabar Deák F. u. 48/13 hrsz	33 669 118 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás	35 117 118 Ft

9. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése K9.Finanszírozási kiadások

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3 816 173
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	76 393 951
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	80 210 124
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	80 210 124

10. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése B8. finanszírozási bevételek

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	231 879 721
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	231 879 721
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Betétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	231 879 721
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	231 879 721

11. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sorszám	Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	2025. évi terv (Ft)	Megnevezés	2025. évi terv (Ft)
1.	Önkormányzat működési támogatás	127 458 077	Személyi juttatások	30 748 974
2.	Működési célú támogat.áht-n belülről	14 603 959	Munkaadókat terhelő járulék	3 183 836
3.	ebből: EU-s támogatás		Dologi kiadások	34 016 283
4.	Közhatalmi bevételek	12 750 000	Ellátottak pénzbeli juttatása	3 887 225
5.	Működési célú átvett pe áht-n kívülről		Egyéb működési célú kiadások	7 033 719
6.	Egyéb működési bevétel	5 244 675	Tartalék	18 894 102
13.	Költségvetési bevételek összesen:	160 056 711	Költségvetési kiadások összesen:	97 764 139
14.	Hiány belső finanszírozásának bevét.elei (15+...+18)	7 833 990	Értékpapír vásárlás
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	7 833 990	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából szárm.azó bevétel		intézmény finanszírozás	76 393 951
18.	Egyéb belső finanszírozási bevétel		Egyéb belső finanszírozási kiadás	3 816 173
19.	Hiány külső finansz. bevételei (20+21)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapír vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek		Betét elhelyezése
21.	Értékpapír bevétel
22.
23.
24.
25.	Finanszírozási bevételek (14+19)		Finanszírozási kiadások (14+…+24)	80 210 124
26.	ÖSSZES BEVÉTEL (13+25)	167 890 701	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÖSSZES KIADÁS	177 974 263
27.	Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	-10 083 562

12. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sorszám	Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	2025. évi terv (Ft)	Megnevezés	2025. évi terv (Ft)
1.	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	533 367	Beruházások	224 014 134
2.	Ebből EU-s támogatás	533 367	Ebből EU-s forrásból megvalósuló	215 267 223
3.	Felhalmozási bevételek	15 000 000	Felújítások	40 598 520
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszk		Egyéb felhlmozási célú kiadás
5.	felhalmozási c. önkormányzati támogatások	35 117 118	tartalék
6.	Költségvetési bevételek összesen:	50 650 485	Költségvetési kiadások összesen:	264 612 654
7.	Hiány belső finanszírozása		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	224 045 731	Hitelek törlesztése
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
11.	Értékpapír értékesítés		Kölcsönök törlesztése
12.	Egyéb belső finanszírozás		Befektetési célú belföldi értékpap. Vásárlása
13.	Hiány külső finanszírozása		Betét elhelyezés
14.	Hosszú lejáratú hitelek		Pénzügyi lízing kiadásai
15.	Likviditási célú hitelek
16.	Rövid lejáratú hitelek
17.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
18.	Finansírozási célú bev. (7+13)	224 045 731	Finansírozási célú kiad. (7+.....+17)
19.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (6+18)	274 696 216	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+18)	264 612 654
20.	Költségvetési hiány:	10 083 562	Költségvetéso többlet:	----

13. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzata KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK BEMUTATÁSA 2025-BEN

Megnevezés	Kiadás					Bevétel
Megnevezés	Személyi juttatások és járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú kiadások	Felhalmozási/finanszírozási kiadások	Összesen	Költségvetési támogatás	Átvett pénzesz-közök/feladathoz kapcsolódó bevétel	Saját forrás	Összesen
Kötelező önkormányzati feladatok	33 932 810	29 883 049	6 297 209	93 025 186	163 138 254	127 458 077	19 802 319	20 493 305	167 753 701
Önkormányzati hivatal működtetése	10 398 333	3 341 000	898 134		14 637 467	7 391 848			7 391 848
Település üzemeltetés		1 536 250			1 536 250	8 586 812		17 851	8 604 663
Köztemető fenntartás	2 034 000	241 300		500 000	2 775 300	1 026 861		41 000	1 067 861
Közutak fenntartása				1 270 000	1 270 000	2 985 683			2 985 683
Közvilágítás		7 106 539		1 457 961	8 564 500	8 564 500			8 564 500
Zöldterület gazdálkodás	2 271 500	1 582 700			3 854 200	3 490 357			3 490 357
Beszámítás összege (-)					-			12 750 000	12 750 000
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok				3 816 173	3 816 173			7 675 390	7 675 390
Háziorvosi és Védőnői szolgálat				2 298 151	2 298 151				-
Háziorvosi, fogorvosi ügyeleti ellátás		59 700			59 700				-
Fogorvosi szolgálat		1 485 900	1 057 500	6 721 450	9 264 850		1 057 500		1 057 500
szünidei étkeztetés		417 240			417 240	417 240			417 240
Pénzbeli ellátások			3 887 225		3 887 225	6 944 145			6 944 145
Szociális étkeztetés		9 257 820			9 257 820	1 947 440	5 039 760		6 987 200
Falugondnoki szolgálat	4 398 178	2 319 500			6 717 678	6 627 900			6 627 900
Helyi közfoglalkoztatás	13 705 059	165 100			13 870 159		13 705 059		13 705 059
Könyvtári és közművelődési feladatok	1 125 740	2 370 000	454 350	567 500	4 517 590	3 081 340		9 064	3 090 404
Óvoda és konyha				76 393 951	76 393 951	76 393 951			76 393 951
Önként vállalt feladatok	-	4 133 234	-	275 315 429	279 448 663	-	35 650 485	239 182 731	274 833 216
Házi segítségnyújtás		786 300			786 300				-
Egyéb vendéglátás					-				-
Civil szervezetek támogatása					-				-
Egyéb nem kötelező önkorm. feladatok				2 325 584	2 325 584			137 000	137 000
Egyéb fejlesztés és felújítás		3 346 934		254 095 743	257 442 677		35 650 485	15 000 000	50 650 485
Általános tartalék/maradvány				18 894 102	18 894 102			224 045 731	224 045 731
Államigazgatási feladatok					-

Összesen:	33 932 810	34 016 283	6 297 209	368 340 615	442 586 917	127 458 077	55 452 804	259 676 036	442 586 917

14. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzata fejlesztési kiadásai 2025. év (bruttó)

Feladat megnevezése (bruttó)	2025. évi terv (Ft)
Zala Kétkeréken kerékpárút építése	215 267 223
közvilágítás korszerűsítése	1 457 961
fogorvosi szék beszerzése (előleg 2024-ben kifizetve)	6 721 450
közművelődési feladatokhoz eszköz beszerzése	567 500
Beruházás összesen	224 014 134
vismaior pályázat	38 828 520
út felújítása	1 270 000
ravatalozó felújítása	500 000
Felújítás összesen	40 598 520
Fejlesztés mindösszesen	264 612 654

15. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások 2025.

EU-s projekt neve:	Kerékpárral a romantikus Zalában
EU-s projekt azonosítója:	TOP-1.2.1-15-ZA2-2019-00003
				Ft-ban
Források	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő				0
saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás-maradvány	2265033			2265033
Források összesen	2265033	0	0	2265033

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2027.	Összesen
Dologi kiadások				0
Beruházások,	0			0
Szolgáltatások igénybevétele	0			0
tartalék	0			0
Összesen	0	0	0	0


EU-s projekt neve:	Zala Kétkeréken-Kerékpárút-fejlesztés Garabonc, Nagyrada, Zalaszabar és Esztergályhorváti településeken
EU-s projekt azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00003
				Ft-ban
Források	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő				0
saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	533367			533367
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás-maradvány	218069296			218069296
Források összesen	218602663	0	0	218602663

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2027.	Összesen
Dologi kiadások	3335440			3335440
Beruházások,	215267223			215267223
Szolgáltatások igénybevétele	0			0
tartalék	0			0
Összesen	218602663	0	0	218602663

16. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése Közvetett támogatások

Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege	Kedvezménnyel csökkentett adó összege (Ft)
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	5200000	1000000	4200000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.	Összesen:	5200000	1000000	4200000

17. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatai főbb csoportokban

Foglalkoztatottak személyi juttatásai	20 150 512	21 258 790	22 428 024	23 661 565	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	142 062 036	149 875 448	158 118 598	166 815 120
Külső személyi juttatások	10 598 462	11 181 377	11 796 353	12 445 153	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	35 650 485	37 611 262	39 679 881	41 862 275
Személyi juttatások	30 748 974	32 440 168	34 224 377	36 106 718	Közhatalmi bevételek	12 750 000	13 451 250	14 191 069	14 971 578
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 183 836	3 358 947	3 543 689	3 738 592	Működési bevételek	5 244 675	5 533 132	5 837 454	6 158 514
Dologi kiadások	34 016 283	35 887 179	37 860 973	39 943 327	Felhalmozási bevételek	15 000 000	15 825 000	16 695 375	17 613 621
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 887 225	4 101 022	4 326 579	4 564 540	Működési célú átvett pénzeszközök		0	0	0
Egyéb működési célú kiadások	25 927 821	27 353 851	28 858 313	30 445 520	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0	0
Beruházások	224 014 134	236 334 911	249 333 331	263 046 665			0	0	0
Felújítások	40 598 520	42 831 439	45 187 168	47 672 462			0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0			0	0	0
Költségvetési kiadások	362 376 793	382 307 517	403 334 430	425 517 824	Költségvetési bevételek	210 707 196	222 296 092	234 522 377	247 421 108
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre		0	0	0	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		0	0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai		0	0	0	Belföldi értékpapírok bevételei		0	0	0
Belföldi finanszírozás kiadásai	80 210 124	84 621 681	89 275 873	94 186 046	Maradvány igénybevétele	231 879 721	244 633 106	258 087 926	272 282 762
Külföldi finanszírozás kiadásai		0	0	0	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
					Külföldi finanszírozás bevételei		0	0	0
Finanszírozási kiadások	80 210 124	84 621 681	89 275 873	94 186 046	Finanszírozási bevételek	231 879 721	244 633 106	258 087 926	272 282 762
Kiadások összesen	442 586 917	466 929 197	492 610 303	519 703 870	Bevételek összesen	442 586 917	466 929 197	492 610 303	519 703 870

18. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése Éves létszám-előirányzat

COFOG	Megnevezés	fő
.011130	Önk. Igazgatási feladatok	1
.041237	Közmunka programban résztvevők	7
.066020	Településüzemeltetés	1
.092092	Közművelődési tevékenység	0
107055	Falugondnoki szolgálat	1
Önkormányzat		10
	Óvoda	6
	Konyha	4

19. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése 2025. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV

Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
Személyi juttatások	2 142 414	2 142 414	2 142 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 414	2 702 420	30 748 974
Munkaadót terhelő járulékok	278 514	278 514	278 514	260 920	260 920	260 920	260 920	260 920	260 920	260 920	260 920	260 934	3 183 836
Dologi kiadások	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 690	2 834 693	34 016 283
Ellátottak pénzbeli juttatásai								1 943 612				1 943 613	3 887 225
Egyéb működési célú kiadások	200 000	1 057 500		214 128	2 849 812	18 894 102	2 298 151	200 000	214 128				25 927 821
Felhalmozási kiadások			6 721 450	500 000	1 270 000	215 267 223	38 828 520		1 457 961		567 500		264 612 654
Finanszírozási kiadások	10 182 336	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 162	6 366 168	80 210 124
Kiadások összesen	15 637 954	12 679 280	18 343 230	12 878 314	16 283 998	246 325 511	53 290 857	14 307 798	13 836 275	12 164 186	12 731 686	14 107 828	442 586 917

Működési célú támogatások ÁHT-n belülről	12 662 494	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 594	11 763 597	11 763 599	142 062 036
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről						533 367	35 117 118						35 650 485
Közhatalmi bevételek			6 375 000						6 375 000				12 750 000
Működési bevételek	446 895	419 980	419 980	419 980	419 980	419 980	597 980	419 980	419 980	419 980	419 980	419 980	5 244 675
Felhalmozási bevételek					15 000 000								15 000 000
Működési célú átvett pénzeszközök													0
Finanszírozási bevételek	231 879 721												231 879 721
Bevételek összesen	244 989 110	12 183 574	18 558 574	12 183 574	27 183 574	12 716 941	47 478 692	12 183 574	18 558 574	12 183 574	12 183 577	12 183 579	442 586 917

20. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése Többéves kihatással járó döntésekből származó fizetési kötelezettségek bemutatása

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2024. előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2024. előtti kifizetés	2 024	2 025	2 026	2027 után	Összesen
1	2	3	4	5	6	7	8	9=(4+5+6+7+8)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke)
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke)
5.
6.
7
8.	Beruházás feladatonként
9.
10.
16.	Felújítás célonként
17.
28.	Fejlesztési átadás
29.
Összesen			0	0	0	0	0	0

21. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sorszám	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
1.	Helyi adók	12 750 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		12 750 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

22. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkormányzatának 2025. évi állami támogatása részletezve

Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt	hektár	26 000		2 706 600 Ft
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	26 000		3 490 357 Ft
Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	forint	0		3 584 500 Ft
Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása	forint	0		4 980 000 Ft
Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt	forint	0		796 280 Ft
Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	0		1 026 861 Ft
Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt	forint			2 315 250 Ft
Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint			2 985 683 Ft
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt	lakos			6 600 000 Ft
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint			8 511 179 Ft
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt	külterületi lakos			58 650 Ft
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	2 550		75 633 Ft
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				24 654 213 Ft

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	172 374	39,0	6 722 586 Ft
pedagógusok átlagbéralapú támogatása	fő	10 147 000	3,8	38 558 600 Ft
pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	fő	869 000	2,0	1 738 000 Ft
pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	5268000	2	10 536 000 Ft
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	forint			57 555 186 Ft

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	forint			6 944 145 Ft
Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	fő	88520	22	1 947 440 Ft
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen	működési hó	6343500	12	6 343 500 Ft
A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	forint			15 235 085 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	fő	3924000	1,12	4 394 880 Ft
Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	forint	0		5 300 289 Ft
Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	570	732	417 240 Ft
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				10 112 409 Ft

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	2213		2 270 000 Ft
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	forint			2 270 000 Ft
				109 826 893 Ft
szociális ágazati pótlék (falugondok)				284 400 Ft
polgármesteri illetmény támogatása				7 391 848 Ft
kulturális feladatok bérjellegű támogatása				811 340 Ft
esélyteremtési támogatás				9 143 596 Ft
összes támogatás				127 458 077 Ft

23. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Zalaszabar Község Önkrományzat 2025. évi költségvetés Kormányzati funkciók szerinti bontás (Ft)

cofog	név	személyi juttatás	járulék	dologi kiadás	szoc. Ellátás	működési c. tám.	beruházás	felújítás	finanszírozás	kiadás összesen
011130	Önk. Igazgatási tev.	9 498 462 Ft	899 871 Ft	3 341 000 Ft		898 134 Ft				14 637 467 Ft
013320	köztemető	1 800 000 Ft	234 000 Ft	241 300 Ft				500 000 Ft		2 775 300 Ft
013350	vagyongazdálkodás									- Ft
018010	elszámolás közpi ktgvvel					1 925 584 Ft				1 925 584 Ft
018030	támogatási c. finansz. Műv.					21 592 253 Ft			80 210 124 Ft	101 802 377 Ft
041233	közfoglalkoztatás	12 868 600 Ft	836 459 Ft	165 100 Ft						13 870 159 Ft
045160	közutak, hidak üzemeltetése							1 270 000 Ft		1 270 000 Ft
062020	településfejl. Projektek			3 346 934 Ft			215 267 223 Ft	38 828 520 Ft		257 442 677 Ft
064010	közvilágítás			7 106 539 Ft			1 457 961 Ft			8 564 500 Ft
066010	zöldterület	1 980 000 Ft	291 500 Ft	1 582 700 Ft						3 854 200 Ft
066020	községgazdálkodás			1 536 250 Ft						1 536 250 Ft
072311	fogorvosi ellátás			1 485 900 Ft		1 057 500 Ft	6 721 450 Ft			9 264 850 Ft
072312	fogorvosi ügyelet			59 700 Ft						59 700 Ft
082044	könyvtár	470 000 Ft	54 990 Ft							524 990 Ft
082092	közművelődés	450 000 Ft	150 750 Ft	2 370 000 Ft		454 350 Ft	567 500 Ft			3 992 600 Ft
104037	gyermekétkeztetés			417 240 Ft						417 240 Ft
107051	szociális étkeztetés			9 257 820 Ft						9 257 820 Ft
107052	házi segítségnyújtás			786 300 Ft						786 300 Ft
107055	falugondnoki szolgálat	3 681 912 Ft	716 266 Ft	2 319 500 Ft						6 717 678 Ft
107060	szociális ellátások				3 887 225 Ft					3 887 225 Ft
900020	önk. Bevételek									- Ft
	Összesen	30 748 974 Ft	3 183 836 Ft	34 016 283 Ft	3 887 225 Ft	25 927 821 Ft	224 014 134 Ft	40 598 520 Ft	80 210 124 Ft	442 586 917 Ft