Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetés módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 15- 2025. 05. 15

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetés módosításáról

2025.05.15.

[1] Zalaszabar Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III.05.) önkormányzati rendeletében a korábbi költségvetési döntéseinek átvezetése, aktualizálása történik.

[2] Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését - kiadásait a 2.melléklet 5. melléklet; 9. melléklet, a költségvetés bevételeit a 6. melléklet 8. melléklet.; 10. melléklet részletezi Az Önkormányzat és intézménye költségvetését 480 071 715 Ft költségvetési kiadással, 480 071 715 Ft költségvetési bevétellel, 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 367 206 920 Ft, intézmény bevételi és kiadási főösszege 112 864 795 Ft. Az önkormányzat működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 11. melléklet, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 12. melléklet tartalmazza. Állami támogatások részletezése a 22. mellékletben található.”

2. § (1) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 3. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 6-8. és 10. melléklet tartalmazza. Önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi előirányzatok:)

„a) Működési bevételek 1. Működési célú támogatások 125 815 441 Ft; 2. Közhatalmi bevételek 12 750 000 Ft; 3. Működési bevételek 40 315 059 Ft; 4. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási bevételek 1. Felhalmozási célú támogatás 35 650 485 Ft; 2. Felhalmozási bevételek: 15 000 000 Ft, Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 730 000 Ft”

(2) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 3. § d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

„d) Költségvetési bevételek összesen: 480 071 715 Ft”

3. § A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 4. § a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a 2. melléklet -5. melléklet , 9. melléklet részletezi és a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Kiemelt kiadási előirányzatok:)

„a) Működési kiadások 1. Személyi juttatások 99 273 306 Ft; 2. Munkaadókat terhelő járulékok 12 320 515 Ft;3. Dologi kiadások 69 011 422 Ft;4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 887 225 Ft; 5. Egyéb működési célú kiadások 26 099 520 Ft

b) Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 225 062 034 Ft; 2. Felújítások 40 598 520 Ft;3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 3 816 173 Ft

d) Költségvetési kiadások összesen: 480 071 715 Ft”

4. § A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) Az önkormányzat tartalékát 19 065 801 Ft-ban hagyja jóvá.”

5. § (1) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 2. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(2) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 6. melléklete a 2. melléklet szerint módosul.

(3) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 9. melléklete a 3. melléklet szerint módosul.

(4) A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 10. melléklete a 4. melléklet szerint módosul.

6. § Ez a rendelet 2025. május 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	19 955 200	19 881 288
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	195 312	195 312
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	73 912
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	20 150 512	20 150 512
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 058 462	8 058 462
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 910 000	1 910 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	630 000	630 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	10 598 462	10 598 462
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	30 748 974	30 748 974
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 183 836	3 183 836
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	60 000	60 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 820 000	2 820 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 880 000	2 880 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	670 000	775 958
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	274 000	274 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	944 000	1 049 958
28	villany	K3311	3 181 000	3 181 000
	gáz	K3312	995 000	995 000
	víz	K3313	675 000	675 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	7 618 157	7 618 157
30	Bérleti és lízing díjak	K333	3 350 700	3 350 700
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	600 000	600 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 321 740	4 320 840
34	Egyéb szolgáltatások	K337	3 727 200	3 727 200
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	24 468 797	24 467 897
36	Kiküldetések kiadásai	K341	120 000	120 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	6 550	6 550
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	126 550	126 550
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 570 936	5 576 233
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	26 000	26 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	5 596 936	5 602 233
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	34 016 283	34 126 638
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 887 225	3 887 225
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	3 887 225	3 887 225
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502	2 849 812	2 849 812
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 126 407	3 126 407
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 057 500	1 057 500
66	Tartalékok	K513	18 894 102	19 065 801
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	25 927 821	26 099 520
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61		730 000
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	169 501 750	169 502 650
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	6 887 330	6 887 330
72	Részesedések beszerzése	K65
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	47 625 054	47 625 054
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	224 014 134	224 745 034
76	Ingatlanok felújítása	K71	31 967 338	31 967 338
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	8 631 182	8 631 182
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	40 598 520	40 598 520
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	0	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	362 376 793	363 389 747

”

2. melléklet a 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 6. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft-ban)	Módosított előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	32 046 061	30 403 425
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	66 698 782	66 698 782
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	15 519 485	15 519 485
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok támogatása	B1132	10 112 409	10 112 409
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 081 340	3 081 340
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	0
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	127 458 077	125 815 441
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	14 603 959	14 603 959
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	142 062 036	140 419 400
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	35 117 118	35 117 118
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	533 367	533 367
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	35 650 485	35 650 485
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	6 000 000	6 000 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 500 000	6 500 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	150 000	150 000
33	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	6 650 000	6 650 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000	100 000
35	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	12 750 000	12 750 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	178 000	178 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404
40	Ellátási díjak	B405	5 039 760	5 039 760
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Kamatbevételek	B408	0	6
44	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
45	Egyéb működési bevételek	B411	26 915	26 915
46	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	5 244 675	5 244 681
47	Immateriális javak értékesítése	B51
48	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000	15 000 000
49	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
50	Részesedések értékesítése	B54
51	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
52	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5
53	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
54	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
55	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
56	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	15 000 000	15 000 000
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73		730 000
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0	730 000
61	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	210 707 196	209 794 566

”

3. melléklet a 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 9. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3 816 173	3 816 173
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	76 393 951	74 468 367
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	80 210 124	78 284 540
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	80 210 124	78 284 540
	KIADÁSOK		442 586 917	441 674 287

”

4. melléklet a 3/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelet 10. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	231 879 721	231 879 721
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	231 879 721	231 879 721
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Betétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	231 879 721	231 879 721
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	231 879 721	231 879 287
	BEVÉTELEK		442 586 917	441 674 287

”