Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása

az élelmezési nyersanyagnormáról és az intézményi térítési díjakról szóló 9/2006. ( XII. 14.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 02. 01

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.01.

az élelmezési nyersanyagnormáról és az intézményi térítési díjakról szóló 9/2006. ( XII. 14.) rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az étkezési térítési díjakat utoljára 2023. április 1-jével emeltük meg. Akkor is az élelmiszerek emelkedése volt a legfőbb oka, valamint a kötelező bér emelés, valamint a rezsiköltségek emelkedése. Ma a 2023. évi tény adatok, valamint a 2024. január 1-jétől emelkedő kötelező béremelések, és azáltal generált valamennyi élelmiszer, szolgáltatás emelkedése okozza.

Jelenlegi térítési díjak

Étkezési csoport	Élelmezési tízórai	norma ebéd	Ft/nap uzsonna	Összesen	Rezsiköltség Ft/nap	Nettó térítési díj Ft/nap	Áfa 27 %	Bruttó térítési díj Ft/nap
Óvodások	81	282	76	439	0	439	119	558
Sík Sándor Tagintézmény diákjai 7-10 éves korcsoport		368		368	454	822	222	1044
Sík Sándor Tagintézmény diákjai 11-14 éves korcsoport		377		377	466	843	228	1071
Felnőtt étkezők		464		464	745	1209	326	1535

2023. szeptember 30-ig elszámolt költségek és befolyt bevételek alakulása

*Megnevezés*	*2023. 09.30.i adagszám*	*2023.09.30 elszámolt költség (Ft)*	*Befolyó térítési díj*	*Állami támogatás (időarányosan)*	*Különbözet*
óvodás	5003 (22,18%)	6 485 230	195 070	5 883 719	-1 348 559
*óvodai étkeztetés összsen*					*-1 348 559*
iskolás alsós	4657 (20,65%)	6 394 095	5 557 948		-836 147
iskolás felsős	3655 (16,21%)	5 018 425	4 362 172		-656 253
szünidei étkezés	372 (1,65%)	510 757	443 966		-66 791
vendég étkezés	1640 (7,27%)	2 250 220	1 955 962		223 066
szociális étkezés	7226 (32,04%)	9 918 798	8 621 729		-1 307 069
*Máshova nem sorolt gazd. ügy. összesen*	17 550	24 092 295	20 941 777		*-3 150 518*
*Konyha összesen*	*22553*	*30 577 525*	*21 136 847*

A táblázatból látható, hogy szeptember 30-án 3 150 318 Ft-ot hozzá kell tennie az önkormányzatnak.

Élelmezési norma megállapítása:

2023. év szeptember és október hónapjait megvizsgálva, a havi normát szeptember 5 %-kal, október 6,2 %-kal léptük túl. Tehát ez azt jelenti, hogy a terítési díj rendeletben megállapított normák és adott hónapban elfogyasztott adagok alapján számított összeg alacsonyabb volt , mint a ténylegesen felhasznált élelmiszer költsége.

Tény, hogy az élelmiszer árak folyamatosan növekednek, de nekünk is szintet kell vele tartanunk. Mert az étel rovására és az Önkormányzat általi hozzájárulás növekedésével jár.

1. tábla norma költség 10 %-os emeléssel számolva.

étkezési csoport	Jelenlegi normák	tízórai	ebéd	uzsonna	összesen emelés utáni normák
óvodás	439	89	310	84	483
iskolás 7-10 éves	368		405		405
iskolás 11-14éves	377		415		415
felnőtt	464		511		511

Rezsiköltség megállapítása:

A rezsiköltség a konyhai dolgozók bére és járulékai, valamint az üzemeltetési költségekből ( közüzemi díjak, karbantartás, javítás, egyéb szolgáltatások, ételhulladék elszállítás, foglalkoztatás egészségügyi vizsgálat, tűzoltókészülék ellenőrzés, élelmezési program bérlése, tisztítószerek, munkaruha, áfa befizetés stb.) tevődik össze.

Az emelésnél figyelembe kell venni, a jelenlegi költségeket, amelyek az Önkormányzat hozzájárulását generálja, illetve a 2024. évi várható emelkedéseket. A 2024. évi kötelező minimálbér emelkedés, ezzel együtt a járulék összege is emelkedni fog . Jelenleg még nem ismert ez összege, vagy mértéke. A kötelező bér emelés generálja az üzemeltetési anyagok, szolgáltatások egyenes arányos emelkedését is. A közüzemi díjak közül a gáz árát 2023. évben közintézmények részére felére csökkentették, jelenleg bruttó 485 Ft/m³ . A villamos energiával remélhetőleg a jövő esztendőben nem kell számolni, de az idei évben még jelentős az összege. Mellette a többi költség ára szintén nem elhanyagolandó.

1. tábla 10 %-os norma és 10 % rezsi emeléssel számolva:

étkezési csoport	norma Ft/adag	rezsiköltség Ft/adag	Nettó térítési díj (norma+rezsi)	ÁFA	Bruttó térítési díj
óvodás	483	0	483	130	613
iskolás 7-10 éves	405	499	904	244	1148
iskolás 11-14 éves	415	513	928	251	1179
felnőtt	511	820	1331	359	1690

A fenti tábla szerinti emelkedés 10 %-os bruttó térítési díj emelést eredményez.