Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat és Intézménye 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 06. 01

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.06.01.

az Önkormányzat és Intézménye 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

INDOKOLÁS

A Képviselő-testületek által az önkormányzat 2022. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Zalaszabar Község Önkormányzata a 2022. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött, egy intézménnyel.

1. Működési bevételekből: Önkormányzatnál: 3 237 209 Ft folyt be. (Napköziotthonos Óvoda Zalaszabar: 23 749 384 Ft). A Működési bevételek részletezését az 1.2., 1.3. és 1.4., 1.5, 1.6. számú mellékletek tartalmazzák. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, házasságkötés térítési díja, fogorvos bérleti díja, szociális étkezés térítési díja, kamatbevételek, kerekítési különbözet.

2. Közhatalmi bevételek: 2022. évi tervezetthez képest jelentősen több helyi adó folyt be. Az iparűzési adó miatt.

3. Az önkormányzat működési támogatása éves szinten 90 264 382 Ft volt, ebből

1. Általános támogatás 15 973 430 Ft

2. köznevelési feladatok támogatása 35 742 330 Ft, pótigény 552 150 Ft

3. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 20 586 000 Ft

szociális feladatok támogatása 6 951 000 Ft

szociális étkezés 1 152 770 Ft, pótigény 67 810 Ft

falugondnoki szolgálat 5 142 300 Ft

szoc. ágazati pótlék 252 827 Ft

gyermekétkeztetés támogatása 6 909 833 Ft pótigény 388 800 Ft

szünidei étkezés 177 270 Ft lemondás 15 960 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 12 047 408 Ft (1 177 925 Ft szociális tűzifa; 4 341 850 Ft kieső iparűzési adó támogatás; polgármesteri illetmény kiegészítése 3 915 653 Ft; Ukrán menekültek támogatása 2 612 000 Ft)

3. Elszámolásból származó bevétel 3 645 214 Ft (2021. évi beszámoló pótigénye 267 799 Ft, HIPA kiegészítés 3 377 415 Ft)

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 16 354 816 Ft-ot kapott az önkormányzat, ezen belül:

kulturális bérfejlesztés támogatása 593 928 Ft

fogorvosi alapellátás 10 785 300 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatott támogatás) 4 975 588 Ft

5. Működési célú átvett pénzeszközök: 15 000 Ft

6. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 5 578 469 Ft (vis maior)

7. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:

fejezeti kezelésű EU-s progamok: 222 912 932 Ft Zala Kétkeréken… TOP pályázat

egyéb fejezeti kezelésű ei: 5 938 956 Ft MFP-játszótér

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 Ft.

9. Felhalmozási bevétel: 0 Ft.

10. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 219 861 135 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 3 369 647 Ft volt.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

A személyi kiadásoknál az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. 1 fő falugondnokként áll alkalmazásban az önkormányzatnál. 1 fő közművelődési szakember május 31-ig foglalkoztatta az önkormányzat, utána a megüresedett falugondoki feladatokat látta el. Polgármester 2022. 05.08-tól a megválasztása óta főállásban látja el feladatát. Addig az alpolgármester látta el a település vezetői feladatokat, aki tiszteletdíjat és költségtérítést kapott. 1 fő megbízási díjat kap.

Közmunka program keret létszáma 5 fő.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak. .

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával 5 354 150 Ft kiadást jelentett 2022-ben.

Készletbeszerzés kiadásai: üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések.

Bérleti díjak: fogorvosi eszközök bérleti díja

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék), házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, rendezvények lebonyolítási költségei, eljárási díjak, munkavédelmi felülvizsgálat díja, képzési költségek. Összességében, a rendelkezésre álló előirányzatokra a teljesítés megfelelő.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4; 2.5. számú melléklet szerinti. Bursa támogatás összege 320 000 Ft, háziorvosi ügyelethez hozzájárulás 1 746 000 Ft. Zalavár Önkormányzathoz hozzájárulás közművelődési szakember foglalkoztatása miatt 989 100 Ft, Orosztony Község Önkormányzatának: 129 621 Ft, orvosi eszköz beszerzéséhez hozzájárulás. MFP NHI/2019 pályázat miatti visszafizetés 2 323 254 Ft.

Fogorvosi alapellátás támogatás tovább utalása: 13 397 300 Ft

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza. A települési támogatások összege 3 209 046 Ft kiadással járt.

Beruházási kiadásokból:

ingatlan: MFP Óvoda 31 871 619 Ft+áfa

MFP játszótér 4 489 290 Ft+áfa

temető térkő 243 165 Ft

TOP 70 000 Ft+áfa

informatikai eszköz 77 945 Ft+áfa

egyéb tárgyi eszköz: fogorvosi szolgálat 1 488 812 Ft+áfa

vízbekötés temetőnél 31 496 Ft+áfa

Óvoda bővítés MFP 1 677 748 Ft+áfa

kazán kezelőegység 123 867 Ft+áfa

rendezvénysátor 239 370 Ft+áfa

függöny 329 180 Ft+áfa

hűtő 128 344 Ft+áfa

bútor 368 741 Ft+áfa

Felújítási kiadásokon belül:

ingatlan: zártkerti pályázat (Hermann Ottó) 22 215 719 Ft

A működési és a felhalmozási bevételek és kiadások 2022. évi mérlegét a 3. számú melléklet mutatja.

Az intézmény finanszírozás összege 2022-ben 42 883 757 Ft volt.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester+alpolgármester	1		1	2
közfoglalkoztatott	5		5	5
falugondnok		1	1	1
város- és községgazdálkodás		1	1	1
Óvoda és konyha		10	10	10

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.