Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat és Intézménye 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.29.

az Önkormányzat és Intézménye 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

Zalaszabar Község Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának helyzetéről az alábbiakban tájékoztatom a Képviselő-testületet.

A Képviselő-testületek által az önkormányzat 2023. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Zalaszabar Község Önkormányzata a 2023. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött, egy intézménnyel.

1. Működési bevételekből: Önkormányzatnál: 4 346 640 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1.5. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, házasságkötés térítési díja, fogorvos bérleti díja, szociális étkezés térítési díja, kamatbevételek, kerekítési különbözet.

2. Közhatalmi bevételek: 2023. évi tervezetthez képest jelentősen több helyi adó folyt be. Az iparűzési adó miatt. (1.2.)

3. Az önkormányzat működési támogatása (1.;1.3;1.8) éves szinten 100 593 303 Ft volt, ebből

1. Általános támogatás 26 159 533 Ft

2. köznevelési feladatok támogatása 45 220 544 Ft, pótigény 39 000 Ft

3. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 21 249 499 Ft

szociális feladatok támogatása 5 633 000 Ft

szociális étkezés 1 771 440 Ft, bérintézkedés 139 200 Ft

falugondnoki szolgálat 5 142 300 Ft, bérintézkedés 469 900 Ft

szoc. ágazati pótlék 372 342 Ft

gyermekétkeztetés támogatása 7 243 167 Ft, bérintézkedés 312 841 Ft, pótigény 324 036 Ft

szünidei étkezés 165 310 Ft, pótigény 7 046 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft, bérintézkedés 593 928 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 2 695 460 Ft (1 343 660 Ft szociális tűzifa támogatása; 1 351 800 Ft lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása)

3. Elszámolásból származó bevétel 2 404 339 Ft (2022. évi beszámoló pótigénye 604 000 Ft, HIPA kiegészítés 1 800 339 Ft)

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 14 722 344 Ft-ot kapott az önkormányzat,(1.4.) ezen belül:

Bursa támogatás fel nem használt összege 80 000 Ft

fogorvosi alapellátás 8 432 900 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatott támogatás) 6 209 444 Ft

5. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

6. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 35 228 346 Ft (vismaior)

7. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:

fejezeti kezelésű eus progamok: TOP belvíz támogatási összege 40 624 538 Ft; Kerékpárral a Romantikus Zalában…. támogatási összege 51 930 764 Ft

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 Ft.

9. Felhalmozási bevétel: 0 Ft.

10. Finanszírozási bevételek: Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 398 688 251 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 3 724 907 Ft volt.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

személyi kiadásoknál

az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. 1 fő falugondnokként áll alkalmazásban az önkormányzatnál. Polgármester főállású. 1 fő zöldterület költséghelyen dolgozott. 1 fő megbízási díjat kap.

Közmunka program keret létszáma 5 fő.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak. .

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával 6 955 316 Ft kiadást jelentett 2023-ban.

Készletbeszerzés kiadásai: üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések.

Bérleti díjak: fogorvosi eszközök bérleti díja

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék), házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, rendezvények lebonyolítási költségei, eljárási díjak, munkavédelmi felülvizsgálat díja. Pályázatok lebonyolításának kiadásai. Összességében, a rendelkezésre álló előirányzatokra a teljesítés megfelelő.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4. számú melléklet szerinti.

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza.

Felhalmozási kiadások

teljesülését a 2.6. sz. melléklet tartalmazza.

Finanszírozási kiadások

: óvoda támogatása 55 013 007 Ft; megelőlegezés összege 3 325 472 Ft

A működési és a felhalmozási bevételek és kiadások 2023. évi mérlegét a 3. számú melléklet mutatja.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester	1		1	2
közfoglalkoztatott	5		5	5
falugondnok		1	1	1
Zöldterület		1	1	1
Összesen		8	8	8

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.