Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat és Intézménye 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 15

Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.15.

az Önkormányzat és Intézménye 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

A Képviselő-testületek által az önkormányzat 2024. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Zalaszabar Község Önkormányzata a 2024. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött, egy intézménnyel.

1. Működési bevételekből: Önkormányzatnál: 8 022 681 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1.5. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, szociális étkezés térítési díja, kamatbevételek, kerekítési különbözet, előző évi közüzemi díjak túlfizetésének megtérítése.

1. Közhatalmi bevételek: 2024. évi bevételeket az 1.2. melléklet részletezi.

1. Az önkormányzat működési támogatása (1.;1.3;1.8) éves szinten 122 587 072 Ft volt, ebből

1. Általános támogatás 24 882 083 Ft, ebből polgármesteri illetmény és ktgtérítéshez hozzájárulás 3 915 653 Ft

2. köznevelési feladatok támogatása 65 410 327 Ft, ebből az Esélyteremtési támogatás 8 072 611 Ft

3. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 25 197 625 Ft

szociális feladatok támogatása 7 016 737 Ft

szociális étkezés 1 697 200 Ft, pótigény 169 720 Ft

falugondnoki szolgálat 6 047 200 Ft

szoc. ágazati pótlék 344 941 Ft

gyermekétkeztetés támogatása 9 900 597 Ft, pótigény 424 400 Ft

szünidei étkezés 190 950 Ft, visszafizetendő 25 650 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft, bérintézkedés támogatása 811 340 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 3 576 370 Ft (1 372 870 Ft szociális tűzifa támogatása; 2 203 500 Ft REKI támogatás)

3. Elszámolásból származó bevétel 439 327 Ft (2023. évi beszámoló pótigénye)

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 18 520 180 Ft-ot kapott az önkormányzat,(1.4.) ezen belül:

Bursa támogatás fel nem használt összege 120 000 Ft

Magyar Falu pályázat fogászati eszköz beszerzés 170 498 Ft

fogorvosi alapellátás 10 701 700 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatott támogatás) 7 527 982 Ft

5. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

6. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 2 484 882 Ft (vismaior)

7. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:

fejezeti kezelésű eus progamok: Kerékpárral a Romantikus Zalában…. támogatási összege 2 265 033 Ft

egyéb fejezeti kezelésű ei: MFP fogorvosi eszköz beszerzés 5 515 946 Ft

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 Ft.

9. Felhalmozási bevétel: 0 Ft.

10. Finanszírozási bevételek: Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 247 663 447 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 3 816 173 Ft volt.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

személyi kiadásoknál

az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. 1 fő falugondnokként áll alkalmazásban az önkormányzatnál, aki terhességi táppénzen volt, helyette határozott időre 1 fő fel lett véve. Polgármester főállású volt 2024. szeptember 30-ig. Október 1-től tiszteletdíjas a megválasztott polgármester, az alpolgármestert is költségtérítés illeti meg. 1 fő zöldterület költséghelyen dolgozott. 1 fő megbízási díjat kap.

Közmunka program keret létszáma 5 fő.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak. .

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával 9 684 046 Ft kiadást jelentett 2024-ban.

Készletbeszerzés kiadásai: üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések.

Bérleti díjak: fogorvosi eszközök bérleti díja

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék), házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, ingatlan nyilvántartási díjak, igazgatási és szolgáltatási díjak, eljárási díjak, szakértői díjak, közvilágításhoz kapcsolódó szolgáltatási díjak, munkavédelmi felülvizsgálat díja. Pályázatok lebonyolításának kiadásai. Összességében, a rendelkezésre álló előirányzatokra a teljesítés megfelelő.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4. számú melléklet szerinti. 2023. évi beszámolóban kimutatott jogosulatlanul igénybe vett állami támogatás összege visszafizetésre került 843 062 Ft, REKI támogatás teljes összege 2 203 500 Ft is visszafizetésre került.

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza.

Felhalmozási kiadások

teljesülését a 2.6. sz. melléklet tartalmazza.

Finanszírozási kiadások

: óvoda támogatása 77 684 399 Ft; megelőlegezés összege 3 823 322 Ft

A működési és a felhalmozási bevételek és kiadások 2024. évi mérlegét a 3. számú melléklet mutatja.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester	1		2	2
közfoglalkoztatott	5		5	5
falugondnok		1	1	1
Zöldterület		1	1	1
Összesen		8	9	9

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.