Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 15

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.02.15.

[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselő-testület az adott költségvetési évre vonatkozóan önkormányzati rendeletben meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket.Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetése biztosítja a község gazdaság-és társadalompolitikai eredményeinek megőrzését és a további célok elérését, mellyel párhuzamosan kiemelten kezeli a pénzügyi stabilitás és a felelős költségvetési gazdálkodás megerősítését.

[2] Nemesbük község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Nemesbük község Önkormányzatra, bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete

b) Nemesbüki Óvoda.

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza. Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat bevételei-kiadásai

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 141293655 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, 3. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 2.000.000 Ft bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

A költségvetési kiadások

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat , illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3. melléklet és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(3) A társadalom és szociálpolitikai juttatásokat a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 7444759 Ft-ban képez.

(5) A 2025. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv és a 14. mellékletben levő finanszírozási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 16940446 forint.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt nincs 2025. évben folyamatban.

7. § (1) A 2025. , 2026 . , 2027. és 2028. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Nemesbüki Óvoda 2025. évi költségvetését a Képviselő-testület a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 11. melléklet tartalmazza.

(4) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 8 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám), ebből 1 fő közfoglalkoztatásban részt vevő állapítja meg

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 13. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2025. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.

10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal Nemesbüki Kirendeltsége látja el.

11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

12. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) szabadon, de a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. §. (1)–(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 3.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Mötv-ben foglaltak szerint, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

15. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat a MBH Banknál vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői a köztisztviselői illetményalap ötszörösének megfelelő évi bruttó keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2025. évben nettó 450.000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, a Nemesbüki Óvodánál foglalkoztatott dolgozók 2025. évben nettó 150.000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

18. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesbük Község Önkormányzatának címrendje

Címszám:	Címnév
1.)	Nemesbük község Önkormányzata

2.)	Nemesbüki Óvoda

2. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése	Eredeti előirányzat	Működési bevétel	Felhalmozási bevétel
	Eredeti előirányzat	Működési bevétel	Felhalmozási bevétel
I.Működési bevételek összesen	35 815 600	35 815 600
*1.Intézményi működési bevételek*	1 965 600	1 965 600
*2.Közhatalmi bevételek*	33 850 000	33 850 000
2.2 Helyi adók	33 500 000	33 500 000
2.3 Átengedett központi adó	0	0
2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek	100 000	100 000
2.5 Talajterhelési díj	250 000	250 000
II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési támogatása) összesen	55 996 934	55 996 934
1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása
2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások	9 198 800	9 198 800
3.Közvilágítás fenntartásának támogatása	4 589 500	4 589 500
4.Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok tám.	689 520	689 520
5.Közutak fenntartásának támogatása	3 294 470	3 294 470
6.Kiegészítő támogatások (Polgármester tiszteletdíja)	0	0
7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000	6 600 000
8.Óvodapedagógusok bér támogatása	16 235 200	16 235 200
9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők támogatása	5 268 000	5 268 000
10.Óvodaműködtetési támogatás	2 013 078	2 013 078
11.Óvodapedagógusok minősítés	0	0
12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása	1 905 606	1 905 606
13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	2 782 000	2 782 000
14.Szociális étkeztetés	1 150 760	1 150 760
15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
16.Nyilvános könyvtár támogatása, kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	2 270 000	2 270 000
17.Üdülőhelyi feladatok támogatása
III.Egyéb működési bevételek	4 147 097	4 147 097
1.Bérleti díjak	0	0
2.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről	4 147 097	4 147 097
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0
IV.Felhalmozási bevételek	1 996 255	0
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0	0
1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0
2.Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről	0	0
3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről	1 996 255		1 996 255
A. Költségvetési bevételek összesen:(I.+II.+III.+IV)	97 955 886	95 959 631	1 996 255
ÁHT-on belüli megelőlegezés	0	0
Előző év pénzmaradványának igénybevétele	43 337 769	28 393 578
1.működési célra	28 393 578	28 393 578
2.felhalmozási célra	0	0	14 944 191
B. Finanszírozási bevételek	43 337 769	28 393 578
Bevételek összesn: (A+B)	141 293 655	124 353 209	16 940 446

3. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kormányzati funkciónként

	COFOG		Kiadási előirányzat			Bevételi előirányzat
Feladat
jellege	Száma	Megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
Önkormányzati költségvetési szervhez nem tartozó feladat
1	011130	Önk. Igazg. Tev.	14 266 886
1	013320	Köztemető	2 114 550
1	066010	Zöldterület	17 148 260
1	064010	Közvilágítás	4 699 000
1	072111	Háziorvosi alapellátás	469 900
1	072112	Háziorvosi ügyelet.	-
1	072312	Fogorvosi ügyelet.	80 000
1	107060	Energiatámogatás	1 440 000
1	107060	Települési támogatás	5 250 000
1	101150	Gyógyszertámogatás	50 000
1	051030	Település hulladék	1 270 000
1	082091	Közművelődési int.	9 141 333
1	082042	Könyvtári állomány gyarapítása	407 000
1	052020	Szennyvíz gyűjtése	9 237 358			1 996 255
1	041233	Közfoglalkoztatás	451 773			4 147 097
1	063020	Vízellátás	-			-
1	045160	Közutak, hídak	5 302 000
1	900020	Adók, illeték beszedése, kiszabása				33 850 000
1	018010	Önkormányzat elszámolásai a központi költségvetéssel	4 606 005
1	018030	Támogatási célú finansz.	13 728 900			43 337 769
1	091110	Óvodai nevelés	25 939 430
1	091140	Óvodai nevelés	4 083 050
1	096015	Óvodai étkeztetés	2 987 345
1	107051	Szociális étkeztetés	5 071 674			1 965 600
1	066020	Város és községgazdálkodás	13 549 191
2	018010	Önkormányzatok müködési támogatása	-			55 996 934		-
Összesen:			141 293 655			141 293 655

4. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Várható kiadások jogcímenként

Megnevezés			Eredeti előirányzat
			Önkorm.	Önkorm	Óvoda	Mindösszesen
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat		Mindösszesen
Működési kiadások			2000000	82 808 376	30 022 480	114 830 856
1.	Működési kiadások		0	70 379 476	30 022 480	100 401 956
	1.	Személyi juttatások		17 531 980	22 964 540	40 496 520
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó		2 170 016	2 974 890	5 144 906
	3.	Dologi kiadások		41 409 069	4 083 050	45 492 119
	4.	Elvonások, egyéb befizetések		2 528 411	-	2 528 411
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		6 740 000	-	6 740 000
2.	Működési célú támogatásértékű kiadások		2000000	11 728 900	-	13 728 900
3.	Működési célú pénzeszközátadások			700 000	-	700 000
Felhalmozási kiadások			0	16 940 446	-	16 940 446
1.	Beruházás, felújítás			16 940 446	-	16 940 446
2.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások			-	-	-
3.	Felhalmozási célú péneszközátadások			-	-	-
Kölcsönök			0	-	-	-
1.	Működési célú kölcsönök		0	-	-	-
	1.	Kölcsön nyújtása		-	-	-
	2.	Kölcsön törlesztése		-	-	-
2.	Felhalmozási célú kölcsönök		0	-	-	-
	1.	Kölcsön nyújtása		-	-	-
	2.	Kölcsön törlesztése		-	-	-
Tartalék előirányzatok			0	7 444 759	-	7 444 759
1.	Általános tartalék			203 656	-	203 656
2.	Céltartalék		0	7 241 103	-	-
	1.	Működési célú céltartalékok		7 241 103	-	7 241 103
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok		-	-	-
	Költségvetési kiadások összesen:		2000000	107 193 581	30 022 480	139 216 061
1	Értékpapírok vásárlásának kiadása		0	-	-	-
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások		-	-	-
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások		-	-	-
2.	Hitelek törlesztése és megelőlegezés			2 077 594	-	2 077 594
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.		-	-	-
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.		-	-	-
3		Megelőlegezés		2 077 594	-	2 077 594
	Finanszírozási kiadások összesen		0	2 077 594	-	2 077 594
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		2000000	109 271 175	30 022 480	141 293 655

1.	Működési célú kiadások		2 000 000	92 330 729	30 022 480	124 353 209
2.	Felhalmozási célú kiadások		-	16 940 446	-	16 940 446
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		2 000 000	109 271 175	30 022 480	141 293 655

5. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel		Kiadás
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat

Intézményi működési bevételek	1 965 600	Személyi juttatások	40 496 520
Közhatalmi bevételek	33 850 000	Munkaadói járulékok	5 144 906
Kapott támogtások	55 996 934	Dologi kiadások	45 492 119
Központosított előirányzat	-	Ellátottak pénzbeli juttatása	6 740 000
Támogatásértékű bevételek, pe. átvételek	4 147 097	Támogatásértékű kiadások	13 728 900
Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel	28 393 578	Működési célú pe. átadások	700 000
Megelőlegezés	-	Elvonások, befizetések	2 528 411
		Megelőlegezés	2 077 594
		Tartalék	7 444 759
Működési bevétel összesen:	124 353 209	Működési költségvetés összesen:	124 353 209
Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről	-
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel	-	Beruházás, felújítás	16 940 446
Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről	1 996 255	Kölcsönök	-
Támogatásértésű felhalmozási bevételek
Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel	14 944 191
Felhalmozási bevétel összesen:	16 940 446	Felhalmozási költségvetés összesen:	16 940 446
Összesen	141 293 655	Összesen	141 293 655

6. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai

COFOG
Száma	Megnevezése	Eredeti előirányzat
107060	Energiatámogatás	1 440 000
018030	Bursa Hungarica	100 000
107060	Települési támogatás	3 750 000
107060	Gyógyszertámogatás	50 000
107060	Iskolakezdési támogatás	1 400 000
Társadalmi és szociálpolitikai juttatások összesen:		6 740 000

7. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Össz.:
BEVÉTELEK
Intézményi műk. bevételek	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	163 800	1 965 600
Közhatalmi bevételek			16 925 000						16 925 000				33 850 000
Kapott támogatás	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 700 000	4 296 934	55 996 934
felhalmozási bevétel	-	-	1 996 255	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 996 255
Műk. Célú tám. Ért. bevételek	1 837 147	461 990	461 990	461 990	461 990	461 990	-	-	-	-	-	-	4 147 097
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pénzmaradvány	43 337 769	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	43 337 769
Megelőlegezés	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Bevételek összesen	50 038 716	5 325 790	24 247 045	5 325 790	5 325 790	5 325 790	4 863 800	4 863 800	21 788 800	4 863 800	4 863 800	4 460 734	141 293 655
KIADÁSOK
Személyi juttatások	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	3 024 716	7 224 644	40 496 520
Munkaadókat terhelő járulékok	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	401 556	727 790	5 144 906
Dologi kiadások	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	3 911 689	2 463 540	45 492 119
Ellátottak pénzbeni juttatásai	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	600 000	400 000	400 000	2 140 000	6 740 000
Támogatásértékű kiadás	170 000	170 000	5 000 000	170 000	170 000	170 000	170 000	170 000	5 000 000	170 000	170 000	2 198 900	13 728 900
Elvonáso, befizetések	-	-	2 528 411	-	-	-							2 528 411
PE átadás	-	-	700 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	700 000
Beruházás, felújítás	-	-	-	-	-	-	-	-	16 940 446	-	-	-	16 940 446
Tartalék												7 444 759	7 444 759
Megelőlegezés	2 077 594	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2 077 594
Kiadások összesen:	9 985 555	7 907 961	15 966 372	7 907 961	7 907 961	7 907 961	7 907 961	7 907 961	29 878 407	7 907 961	7 907 961	22 199 633	141 293 655

8. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Megnevezés		Eredeti előirányzat
		Önkormányzat
Felújítás
1
	Szennyvízközmű felújítás (DRV)	1 571 854
	Útfelújítás pályázati önrész	2 000 000






	Felújítás ÁFA	424 401
Felújítási kiadások összesen		3 996 255
Beruházás
2	Köztéri kamerarendszer kiépítése	6 585 977
	Tujasor köztemetőbe	1 000 000
	szerszámtároló építése	720 000
	pályázati önrész	2 000 000






	Beruházás ÁFA	2 638 214
Beruházási kiadások összesen		12 944 191
Felhalmozási kiadások összesen		16 940 446

9. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

1. Bevételek

Bevételek
Sorszám	Megnevezés	2024		2025		2026		2027
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Intézményi működési bevétel	1 965 600	1 965 600	2 000 000	2 000 000	2 200 000	2 200 000	2 500 000	2 500 000
2.	Közhatalmi bevételek	33 850 000	33 850 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000
3.	Önkormányzat működési támogatása	55 996 934	55 996 934	55 000 000	55 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000
4.	Támogatásértékű bevételek	4 147 097	4 147 097	6 200 000	6 200 000	6 300 000	6 300 000	6 400 000	6 400 000
5.	Felhalmozási bevétel	1 996 255	-	2 000 000	-	2 000 000	-	2 000 000	-
7.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	43 337 769	28 393 578	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000
8.	Költségvetési bevételek összesen:	141 293 655	124 353 209	144 200 000	142 200 000	154 500 000	152 500 000	154 900 000	152 900 000
9.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
10.	Hitelek felvétele
11.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.
12.	Forgatási célú belf.,külf. Értékpapírok kibocsátása, értékesítése
13.	Betét visszavonásából származó bevétel
14.	Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
15.	Finanszírozási célú bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
16.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	141 293 655	124 353 209	144 200 000	142 200 000	154 500 000	152 500 000	154 900 000	152 900 000

2. Kiadások

Kiadások
Sorszám	Megnevezés	2024		2025		2026		2027
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Személyi juttatások	40 496 520	40 496 520	42 000 000	42 000 000	45 000 000	45 000 000	47 250 000	47 250 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék	5 144 906	5 144 906	5 460 000	5 460 000	5 850 000	5 850 000	6 142 500	6 142 500
3.	Dologi kiadások	45 492 119	45 492 119	47 000 000	47 000 000	50 000 000	50 000 000	52 500 000	52 500 000
4.	Szociális juttatások	6 740 000	6 740 000	8 544 900	8 544 900	8 972 145	8 972 145	9 420 752	9 420 752
5.	Támogatásértékű kiadás	13 728 900	13 728 900	14 000 000	14 000 000	15 000 000	15 000 000	15 000 000	15 000 000
6.	ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	700 000	700 000	810 000	810 000	810 000	810 000	810 000	810 000
7.	Elvonások, befizetések	2 528 411	2 528 411	2 100 000	2 100 000	2 827 661	2 827 661	980 470	980 470
8.	Költségvetési kiadások összesen:	114 830 856	114 830 856	119 914 900	119 914 900	128 459 806	128 459 806	132 103 722	132 103 722
9.	Beruházás, felújítás	16 940 446	-	24 285 100	-	8 165 492	-		-
10.	Likviditási hitelek törlesztése
11.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
12.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
13.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
14.	Befektetési célú belf., külf. Értékpapírok vásárlása
15.	Forgatási célú belföldi, külföldi étékpapírok vásárlása
16.	Tartalék	7 444 759	7 444 759	24 285 100	24 285 100	17 874 702	17 874 702	22 796 278	22 796 278
17.	Egyéb	-	-
18.	Finanszírozási célú kiadások	2 077 594	2 077 594				-
19.	Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
20.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	141 293 655	124 353 209	144 200 000	119 914 900	154 500 000	146 334 508	154 900 000	154 900 000
21.	Költségvetési többlet:	-		-		-		- 0

10. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesbüki Óvoda kiadásai és bevételei kiemelt előirányzatonként

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat
1	2	3	4
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
	1.9.	Egyéb működési bevételek
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	157 572
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	157 572
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás	29 864 908
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	30 022 480


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	30 022 480
	1.1.	Személyi juttatások	22 964 540
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 974 890
	1.3.	Dologi kiadások	4 083 050
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s társfinanszírozott programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	30 022 480

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok

Megnevezése	2025.év	2026.év	2027.év	2028.év	2029.év	Összesen
Vagyonbiztosítás	151 000	160 000	165 000	170 000	175 000	821 000
Települési hulladék 50% egyedülállók	250 000	260 000	270 000	280 000	290 000	1 350 000
Fogorvosi ügyeleti díj	80 000	85 000	90 000	95 000	100 000	450 000
Több éves feladatok összesen	481 000	505 000	525 000	545 000	565 000	2 621 000

12. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL

Szociális étkezés térítési díjból biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	Bevétel kedvezmény nélkül	Adott kedvezmény	Bevétel
Szociális étkezés díj kedvezmény	3 020 472	1 054 872	1 965 600
Adott kedvezmények	3 020 472	1 054 872	1 965 600

13. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Intézmény megnevezése	Összesen	Polgármester	Közalkalmazott	Egyéb
Nemesbük Község Önkormányzata	4,00	1,00	2,00	1,00
Nemesbüki Óvoda	3,00		3,00
Közfoglalkoztatottak	1,00			1,00
Költségvetési szervek összesen:	8,00	1,00	5,00	2,00

14. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Óvoda finanszírozási ütemterv

Sorszám	Hónap	Nemesbüki Óvoda
1.	Január	2 501 873
2.	Február	2 501 873
3.	Március	2 501 873
4.	Április	2 501 873
5.	Május	2 501 873
6.	Június	2 501 873
7.	Július	2 501 873
8.	Augusztus	2 501 873
9.	Szeptember	2 501 873
10.	Október	2 501 873
11.	November	2 501 873
12.	December	2 501 877
Összesen:		30 022 480

15. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként

Megnevezés	Korm. Funkció	Módosított előirányzat
Megnevezés	Korm. Funkció	Működési bevételek	Költségvetési bevételek	Felhal-mozási bevételek	Kapott támogatás	Támog.ért. bevét.	Pénzeszköz-átvételek	Megelőlegezés	Pénzma-radvány	Hosszú lejáratú kötelez.	Rövid lejáratú hitel	Összesen
Adó,illeték kiszabása,beszedése	900020		33 850 000									33 850 000
Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai	018010			0	27 154 290	3 695 924						30 850 214
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége	011130			0			0		43 337 769			43 337 769
Művelődési tevékenység, Könyvtári állomány gyarapítása	082091/082042				2 270 000							2 270 000
Óvodához hozzájárulás	018010				23 516 278							23 516 278
Óvodai intézményi étkeztetés	096015	0			1 905 606		0					1 905 606
Óvodai intézményi bevételek	091140											0
Víz- és szennyvízkezelés	052020	0		1 996 255			0					1 996 255
Szociális étkeztetés	107051	1 965 600			1 150 760							3 116 360
Közfoglalkoztatás	041233					451 173	0					451 173
Város és községgazdálkodás	062020											0
Településfejlesztési projektek	062020	0										0
ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN		1 965 600	33 850 000	1 996 255	55 996 934	4 147 097	0	0	43 337 769	0	0	141 293 655

16. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó bevétel

		előirányzat
Helyi adók		33 500 000
	Építményadó	6 500 000
	Telekadó	11 000 000
	Helyi iparűzési adó	14 000 000
	Kommunális adó	2 000 000
Átengedett központi adók		0
	Gépjárműadó	0
Bírságok, egyéb pótlékok		350 000
	Talajterhelési díj	250 000
	Pótlékok	100 000
Összesen:		33 850 000