Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 27- 2025. 09. 27

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.09.27.

[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselő-testület az adott költségvetési évre vonatkozóan önkormányzati rendeletben meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket. Az Önkormányzat meghatározza költségvetését, annak alapján önállóan gazdálkodik, melyet az éves gazdálkodás során szükséges módosítani, egyrészt külső okok, másrészt helyi intézkedések miatt. Ezeket a változásokat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai szerint a költségvetési rendeletben is át kell vezetni.

[2] Nemesbük község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. § A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 143953534 forintban állapítja meg.”

2. § A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 5. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 2463255 Ft-ban képez.”

3. § (1) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet 2025. szeptember 27-én lép hatályba, és 2025. szeptember 30-án hatályát veszti.

1. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése

Eredeti előirányzat

Működési bevétel

Felhalmozási bevétel

Módosított előirányzat

Működési bevétel

Felhalmozási bevétel

I.Működési bevételek összesen

35 815 600

35 815 600

36 371 357

36 371 357

1.Intézményi működési bevételek

1 965 600

1 965 600

2 521 357

2 521 357

2.Közhatalmi bevételek

33 850 000

33 850 000

33 850 000

33 850 000

2.2 Helyi adók

33 500 000

33 500 000

33 500 000

33 500 000

2.3 Átengedett központi adó

0

0

0

0

2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek

100 000

100 000

100 000

100 000

2.5 Talajterhelési díj

250 000

250 000

250 000

250 000

II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési támogatása) összesen

55 996 934

55 996 934

55 996 934

55 996 934

1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása

2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások

9 198 800

9 198 800

9 198 800

9 198 800

3.Közvilágítás fenntartásának támogatása

4 589 500

4 589 500

4 589 500

4 589 500

4.Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok tám.

689 520

689 520

689 520

689 520

5.Közutak fenntartásának támogatása

3 294 470

3 294 470

3 294 470

3 294 470

6.Kiegészítő támogatások (Polgármester tiszteletdíja)

0

0

0

0

7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

8.Óvodapedagógusok bér támogatása

16 235 200

16 235 200

16 235 200

16 235 200

9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők támogatása

5 268 000

5 268 000

5 268 000

5 268 000

10.Óvodaműködtetési támogatás

2 013 078

2 013 078

2 013 078

2 013 078

11.Óvodapedagógusok minősítés

0

0

0

0

12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása

1 905 606

1 905 606

1 905 606

1 905 606

13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

2 782 000

2 782 000

2 782 000

2 782 000

14.Szociális étkeztetés

1 150 760

1 150 760

1 150 760

1 150 760

15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

16.Nyilvános könyvtár támogatása, kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

17.Üdülőhelyi feladatok támogatása

III.Egyéb működési bevételek

4 147 097

4 147 097

4 147 097

4 147 097

1.Bérleti díjak

0

0

0

0

2.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről

4 147 097

4 147 097

4 147 097

4 147 097

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

IV.Felhalmozási bevételek

1 996 255

0

1 996 255

0

1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

0

0

0

0

1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése

1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

0

0

0

2.Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről

0

0

0

0

3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

1 996 255

1 996 255

1 996 255

1 996 255

A. Költségvetési bevételek összesen:(I.+II.+III.+IV)

97 955 886

95 959 631

1 996 255

98 511 643

96 515 388

1 996 255

ÁHT-on belüli megelőlegezés

0

0

2 649 727

2 649 727

Előző év pénzmaradványának igénybevétele

43 337 769

28 393 578

42 792 164

27 847 973

1.működési célra

28 393 578

28 393 578

27 847 973

27 847 973

2.felhalmozási célra

0

0

14 944 191

0

0

14 944 191

B. Finanszírozási bevételek

43 337 769

28 393 578

45 441 891

30 497 700

Bevételek összesn: (A+B)

141 293 655

124 353 209

16 940 446

143 953 534

127 013 088

16 940 446
”

2. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kormányzati funkciónként

COFOG

Kiadási előirányzat

Bevételi előirányzat

Feladat

jellege

Száma

Megnevezése

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Önkormányzati költségvetési szervhez nem tartozó feladat

1

011130

Önk. Igazg. Tev.

14 266 886

9 198 369

1

013320

Köztemető

2 114 550

2 114 550

1

066010

Zöldterület

17 148 260

17 148 260

1

064010

Közvilágítás

4 699 000

4 699 000

1

072111

Háziorvosi alapell.

469 900

469 900

1

072112

Háziorvosi ügyelet.

-

-

1

072312

Fogorvosi ügyelet.

80 000

80 000

1

107060

Energiatámogatás

1 440 000

1 440 000

1

107060

Települési támogatás

5 250 000

5 250 000

1

101150

Gyógyszertámogatás

50 000

50 000

1

051030

Település hulladék

1 270 000

1 270 000

1

082091

Közművelődési int.

9 141 333

9 141 333

1

082042

Könyvtári állomány gyarapítása

407 000

407 000

1

052020

Szennyvíz gyűjtése

9 237 358

9 237 358

1 996 255

1 996 255

1

041233

Közfoglalkoztatás

451 773

451 773

4 147 097

4 147 097

1

063020

Vízellátás

-

-

555 757

555 757

1

045160

Közutak, hídak

5 302 000

5 302 000

1

900020

Adók, illeték beszedése, kiszabása

33 850 000

33 850 000

1

018010

Önkormányzat elszámolásaia központi költségvetéssel

4 606 005

12 334 701

2 649 727

2 649 727

1

018030

Támogatási célú finansz.

13 728 900

13 728 900

42 792 164

42 792 164

1

091110

Óvodai nevelés

25 939 430

25 939 430

1

091140

Óvodai nevelés

4 083 050

4 083 050

1

096015

Óvodai étkeztetés

2 987 345

2 987 345

1

107051

Szociális étkeztetés

5 071 674

5 071 674

1 965 600

1 965 600

1

066020

Város és községgazdálkodás

13 549 191

13 549 191

2

018010

Önkormányzatok működési támogatása

-

-

55 996 934

55 996 934

Összesen:

141 293 655

143 953 834

143 953 534

143 953 534

”

3. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Várható kiadások jogcímenként

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Önkorm.

Önkorm

Óvoda

Mindösszesen

Önkorm.

Önkorm

Óvoda

Mindösszesen

Önként vállalt feladat

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Kötelező feladat

Működési kiadások

2000000

82 808 376

30 022 480

114 830 856

2000000

87 800 032

30 022 480

119 822 512

1.

Működési kiadások

0

70 379 476

30 022 480

100 401 956

0

75 371 132

30 022 480

105 393 612

1.

Személyi juttatások

17 531 980

22 964 540

40 496 520

17 531 980

22 964 540

40 496 520

2.

Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó

2 170 016

2 974 890

5 144 906

2 170 016

2 974 890

5 144 906

3.

Dologi kiadások

41 409 069

4 083 050

45 492 119

38 672 029

4 083 050

42 755 079

4.

Elvonások, egyéb befizetések

2 528 411

-

2 528 411

10 257 107

-

10 257 107

5.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 740 000

-

6 740 000

6 740 000

-

6 740 000

2.

Működési célú támogatásértékű kiadások

2000000

11 728 900

-

13 728 900

2000000

11 728 900

-

13 728 900

3.

Működési célú pénzeszközátadások

700 000

-

700 000

700 000

-

700 000

Felhalmozási kiadások

0

16 940 446

-

16 940 446

0

16 940 446

-

16 940 446

1.

Beruházás, felújítás

16 940 446

-

16 940 446

16 940 446

-

16 940 446

2.

Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások

-

-

-

-

-

-

3.

Felhalmozási célú péneszközátadások

-

-

-

-

-

-

Kölcsönök

0

-

-

-

0

-

-

-

1.

Működési célú kölcsönök

0

-

-

-

0

-

-

-

1.

Kölcsön nyújtása

-

-

-

-

-

-

2.

Kölcsön törlesztése

-

-

-

-

-

-

2.

Felhalmozási célú kölcsönök

0

-

-

-

0

-

-

-

1.

Kölcsön nyújtása

-

-

-

-

-

-

2.

Kölcsön törlesztése

-

-

-

-

-

-

Tartalék előirányzatok

0

7 444 759

-

7 444 759

0

2 463 255

-

2 463 255

1.

Általános tartalék

203 656

-

203 656

203 656

-

203 656

2.

Céltartalék

0

7 241 103

-

-

0

2 259 599

-

-

1.

Működési célú céltartalékok

7 241 103

-

7 241 103

2 259 599

-

2 259 599

2.

Felhalmozási célú céltartalékok

-

-

-

-

-

-

Költségvetési kiadások összesen:

2000000

107 193 581

30 022 480

139 216 061

2000000

107 203 733

30 022 480

139 226 213

1

Értékpapírok vásárlásának kiadása

0

-

-

-

0

-

-

-

1.

Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások

-

-

-

-

-

-

2.

Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

-

-

2.

Hitelek törlesztése és megelőlegezés

2 077 594

-

2 077 594

4 727 321

-

4 727 321

1.

Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.

-

-

-

-

-

-

2.

Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.

-

-

-

-

-

-

3

Megelőlegezés

2 077 594

-

2 077 594

4 727 321

-

4 727 321

Finanszírozási kiadások összesen

0

2 077 594

-

2 077 594

0

4 727 321

-

4 727 321

KIADÁSOK ÖSSZESEN

2000000

109 271 175

30 022 480

141 293 655

2000000

111 931 054

30 022 480

143 953 534

1.

Működési célú kiadások

2 000 000

92 330 729

30 022 480

124 353 209

2 000 000

94 990 608

30 022 480

127 013 088

2.

Felhalmozási célú kiadások

-

16 940 446

-

16 940 446

-

16 940 446

-

16 940 446

KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 000 000

109 271 175

30 022 480

141 293 655

2 000 000

111 931 054

30 022 480

143 953 534
”

4. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Intézményi működési bevételek

1 965 600

2 521 357

Személyi juttatások

40 496 520

40 496 520

Közhatalmi bevételek

33 850 000

33 850 000

Munkaadói járulékok

5 144 906

5 144 906

Kapott támogtások

55 996 934

55 996 934

Dologi kiadások

45 492 119

42 755 079

Központosított előirányzat

-

-

Ellátottak pénzbeli juttatása

6 740 000

6 740 000

Támogatásértékű bevételek, pe. átvételek

4 147 097

4 147 097

Támogatásértékű kiadások

13 728 900

13 728 900

Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel

28 393 578

27 847 973

Működési célú pe. átadások

700 000

700 000

Megelőlegezés

-

2 649 727

Elvonások, befizetések

2 528 411

10 257 107

Megelőlegezés

2 077 594

4 727 321

Tartalék

7 444 759

2 463 255

Működési bevétel összesen:

124 353 209

127 013 088

Működési költségvetés összesen:

124 353 209

127 013 088

Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről

-

-

Felhalmozási és tőkejellegű bevétel

-

-

Beruházás, felújítás

16 940 446

16 940 446

Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről

1 996 255

1 996 255

Kölcsönök

-

-

Támogatásértésű felhalmozási bevételek

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel

14 944 191

14 944 191

Felhalmozási bevétel összesen:

16 940 446

16 940 446

Felhalmozási költségvetés összesen:

16 940 446

16 940 446

Összesen

141 293 655

143 953 534

Összesen

141 293 655

143 953 534
”

5. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Össz.:

BEVÉTELEK

Intézményi műk. bevételek

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 113

210 114

2 521 357

Közhatalmi bevételek

16 925 000

16 925 000

33 850 000

Kapott támogatás

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 700 000

4 296 934

55 996 934

felhalmozási bevétel

-

-

1 996 255

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 996 255

Műk. Célú tám. Ért. bevételek

1 837 147

461 990

461 990

461 990

461 990

461 990

-

-

-

-

-

-

4 147 097

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzmaradvány

42 792 164

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

42 792 164

Megelőlegezés

-

-

-

-

2 649 727

-

-

-

-

-

-

-

2 649 727

Bevételek összesen

49 539 424

5 372 103

24 293 358

5 372 103

8 021 830

5 372 103

4 910 113

4 910 113

21 835 113

4 910 113

4 910 113

4 507 048

143 953 534

KIADÁSOK

Személyi juttatások

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

3 024 716

7 224 644

40 496 520

Munkaadókat terhelő járulékok

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

401 556

727 790

5 144 906

Dologi kiadások

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 923

3 562 926

42 755 079

Ellátottak pénzbeni juttatásai

400 000

400 000

400 000

400 000

400 000

400 000

400 000

400 000

600 000

400 000

400 000

2 140 000

6 740 000

Támogatásértékű kiadás

170 000

170 000

5 000 000

170 000

170 000

170 000

170 000

170 000

5 000 000

170 000

170 000

2 198 900

13 728 900

Elvonások, befizetések

618 849

176 814

9 284 630

176 814

10 257 107

PE átadás

-

-

700 000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

700 000

Beruházás, felújítás

-

-

-

-

-

-

-

-

16 940 446

-

-

-

16 940 446

Tartalék

2 463 255

2 463 255

Megelőlegezés

4 727 321

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 727 321

Kiadások összesen:

12 286 516

7 559 195

13 708 044

7 736 009

16 843 825

7 736 009

7 559 195

7 559 195

29 529 641

7 559 195

7 559 195

18 317 515

143 953 534
”

6. melléklet a 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként

Megnevezés

Korm. Funkció

Eredeti előirányzat

Működési bevételek

Költségvetési bevételek

Felhal-mozási bevételek

Kapott támogatás

Támog.ért. bevét.

Pénzeszköz-átvételek

Megelőlegezés

Pénzma-radvány

Hosszú lejáratú kötelez.

Rövid lejáratú hitel

Összesen

Adó,illeték kiszabása,beszedése

900020

33 850 000

33 850 000

Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

018010

0

27 154 290

3 695 924

30 850 214

Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége

011130

0

0

43 337 769

43 337 769

Művelődési tevékenység, Könyvtári állomány gyarapítása

082091/082042

2 270 000

2 270 000

Óvodához hozzájárulás

018010

23 516 278

23 516 278

Óvodai intézményi étkeztetés

096015

0

1 905 606

0

1 905 606

Óvodai intézményi bevételek

091140

0

Víz- és szennyvízkezelés

052020

0

1 996 255

0

1 996 255

Szociális étkeztetés

107051

1 965 600

1 150 760

3 116 360

Közfoglalkoztatás

041233

451 173

0

451 173

Város és községgazdálkodás

062020

0

Településfejlesztési projektek

062020

0

0

ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN

1 965 600

33 850 000

1 996 255

55 996 934

4 147 097

0

0

43 337 769

0

0

141 293 655

Megnevezés

Korm. Funkció

Módosított előirányzat

Működési bevételek

Költségvetési bevételek

Felhal-mozási bevételek

Kapott támogatás

Támog.ért. bevét.

Pénzeszköz-átvételek

Megelőlegezés

Pénzma-radvány

Hosszú lejáratú kötelez.

Rövid lejáratú hitel

Összesen

Adó,illeték kiszabása,beszedése

900020

33 850 000

33 850 000

Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

018010

0

27 154 290

3 695 924

2 649 727

33 499 941

Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége

011130

0

0

42 792 164

42 792 164

Művelődési tevékenység, Könyvtári állomány gyarapítása

082091/082042

2 270 000

2 270 000

Óvodához hozzájárulás

018010

23 516 278

23 516 278

Óvodai intézményi étkeztetés

096015

0

1 905 606

0

1 905 606

Óvodai intézményi bevételek

091140

0

Víz- és szennyvízkezelés

052020

555 757

1 996 255

0

2 552 012

Szociális étkeztetés

107051

1 965 600

1 150 760

3 116 360

Közfoglalkoztatás

041233

451 173

0

451 173

Város és községgazdálkodás

066020

0

Településfejlesztési projektek

062020

0

0

ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN

2 521 357

33 850 000

1 996 255

55 996 934

4 147 097

0

2 649 727

42 792 164

0

0

143 953 534
”