Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 14

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Nemesbük község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről

2026.02.14.

[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselő-testület az adott költségvetési évre vonatkozóan önkormányzati rendeletben meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket.Nemesbük község Önkormányzata 2026. évi költségvetése biztosítja a község gazdaság-és társadalompolitikai eredményeinek megőrzését és a további célok elérését, mellyel párhuzamosan kiemelten kezeli a pénzügyi stabilitás és a felelős költségvetési gazdálkodás megerősítését.

[2] Nemesbük község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Nemesbük község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Nemesbük község Önkormányzatra, bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete

b) Nemesbüki Óvoda.

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza. Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat bevételei-kiadásai

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2026. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 165729769 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, 3. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 2.000.000 Ft bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

A költségvetési kiadások

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat , illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3. melléklet és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(3) A társadalom és szociálpolitikai juttatásokat a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 4331432 Ft-ban képez.

(5) A 2026. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv és a 14. mellékletben levő finanszírozási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 21931796 forint.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt nincs 2026. évben folyamatban.

7. § (1) A 2026. , 2027 . , 2028. és 2029. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Nemesbüki Óvoda 2026. évi költségvetését a Képviselő-testület a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 11. melléklet tartalmazza.

(4) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 8 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám), ebből 1 fő közfoglalkoztatásban részt vevő állapítja meg

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 13. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2026. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.

10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal Nemesbüki Kirendeltsége látja el.

11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

12. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) szabadon, de a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. §. (1)–(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 3.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Mötv-ben foglaltak szerint, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

15. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat a MBH Banknál vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2026. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői a köztisztviselői illetményalap ötszörösének megfelelő évi bruttó keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2026. évben nettó 450.000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, a Nemesbüki Óvodánál foglalkoztatott dolgozók 2026. évben nettó 150.000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

18. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2026. február 14-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Nemesbük Község Önkormányzatának címrendje

Címszám:	Címnév
1.)	Nemesbük község Önkormányzata

2.)	Nemesbüki Óvoda

2. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése	Eredeti előirányzat	Működési bevétel	Felhalmozási bevétel
	Eredeti előirányzat	Működési bevétel	Felhalmozási bevétel
I.Működési bevételek összesen	41 739 100	41 739 100
1.Intézményi működési bevételek	2 089 100	2 089 100
2.Közhatalmi bevételek	39 650 000	39 650 000
2.2 Helyi adók	39 500 000	39 500 000
2.3 Átengedett központi adó	0	0
2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek	100 000	100 000
2.5 Talajterhelési díj	50 000	50 000
II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési támogatása) összesen	67 363 101	67 363 101
1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása
2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások	9 198 800	9 198 800
3.Közvilágítás fenntartásának támogatása	5 337 000	5 337 000
4.Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok tám.	689 520	689 520
5.Közutak fenntartásának támogatása	3 294 270	3 294 270
6.Kiegészítő támogatások (Polgármester tiszteletdíja)	0	0
7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000	6 600 000
8.Óvodapedagógusok bér támogatása	22 920 000	22 920 000
9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők támogatása	5 567 000	5 567 000
10.Óvodaműködtetési támogatás	3 142 574	3 142 574
11.Óvodapedagógusok minősítés	0	0
12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása	2 599 437	2 599 437
13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	4 516 000	4 516 000
14.Szociális étkeztetés	1 228 500	1 228 500
15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
16.Nyilvános könyvtár támogatása, kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	2 270 000	2 270 000
17.Üdülőhelyi feladatok támogatása
III.Egyéb működési bevételek	7 542 831	7 542 831
1.Bérleti díjak	0	0
2.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről	7 542 831	7 542 831
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0
IV.Felhalmozási bevételek	1 270 000	0	1 270 000
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0	0
1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0
2.Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről	0	0
3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről	0		0
A. Költségvetési bevételek összesen:(I.+II.+III.+IV)	117 915 032	116 645 032	1 270 000
ÁHT-on belüli megelőlegezés	0	0
Előző év pénzmaradványának igénybevétele	47 814 737	27 152 941	20 661 796
1.működési célra	27 152 941	27 152 941
2.felhalmozási célra	20 661 796	0	20 661 796
B. Finanszírozási bevételek	47 814 737	27 152 941	20 661 796
Bevételek összesn: (A+B)	165 729 769	143 797 973	22 201 796

3. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kormányzati funkciónként

	COFOG		Kiadási előirányzat			Bevételi előirányzat
Feladat
jellege	Száma	Megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
Önkormányzati költségvetési szervhez nem tartozó feladat
1	011130	Önk. Igazg. Tev.	35 936 024
1	013320	Köztemető	699 550
1	066010	Zöldterület	17 436 670
1	064010	Közvilágítás	5 715 000
1	072111	Háziorvosi alapell.	307 500
1	072112	Háziorvosi ügyelet.	-
1	072312	Fogorvosi ügyelet.	90 000
1	107060	Energiatámogatás	540 000
1	107060	Települési támogatás	4 600 000
1	101150	Gyógyszertámogatás	50 000
1	051030	Település hulladék	1 678 000
1	082091	Közművelődési int.	12 092 669
1	082042	Könyvtári állomány gyarapítása	407 000
1	052020	Szennyvíz gyűjtése	5 601 432			1 270 000
1	041233	Közfoglalkoztatás	1 610 519			1 547 019
1	063020	Vízellátás	-			-
1	045160	Közutak, hídak	4 302 000
1	900020	Adók, illeték beszedése, kiszabása				39 650 000
1	018010	Önkormányzat elszámolásaia központi költségvetéssel	4 070 364
1	018030	Támogatási célú finansz.	2 567 556			47 814 737
1	091110	Óvodai nevelés	32 433 129
1	091140	Óvodai nevelés	5 033 006
1	096015	Óvodai étkeztetés	2 994 889
1	107051	Szociális étkeztetés	5 641 665			1 965 600
1	066020	Város és községgazdálkodás	21 922 796			123 500
2	018010	Önkormányzatok müködési támogatása	-			73 358 913		-
Összesen:			165 729 769			165 729 769

4. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Várható kiadások jogcímenként

Megnevezés			Eredeti előirányzat
			Önkorm.	Önkorm	Óvoda	Mindösszesen
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat		Mindösszesen
Működési kiadások			2254280	97 178 570	37 466 135	136 898 985
1.	Működési kiadások		0	79 355 872	37 466 135	116 822 007
	1.	Személyi juttatások		20 874 140	28 802 541	49 676 681
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó		2 621 089	3 630 588	6 251 677
	3.	Dologi kiadások		46 600 279	5 033 006	51 633 285
	4.	Elvonások, egyéb befizetések		4 070 364	-	4 070 364
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		5 190 000	-	5 190 000
2.	Működési célú támogatásértékű kiadások		2254280	17 122 698	-	19 376 978
3.	Működési célú pénzeszközátadások			700 000	-	700 000
Felhalmozási kiadások			0	21 931 796	-	21 931 796
1.	Beruházás, felújítás			21 931 796	-	21 931 796
2.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások			-	-	-
3.	Felhalmozási célú péneszközátadások			-	-	-
Kölcsönök			0	-	-	-
1.	Működési célú kölcsönök		0	-	-	-
	1.	Kölcsön nyújtása		-	-	-
	2.	Kölcsön törlesztése		-	-	-
2.	Felhalmozási célú kölcsönök		0	-	-	-
	1.	Kölcsön nyújtása		-	-	-
	2.	Kölcsön törlesztése		-	-	-
Tartalék előirányzatok			0	4 331 432	-	4 331 432
1.	Általános tartalék			-	-	-
2.	Céltartalék		0	4 331 432	-	-
	1.	Működési célú céltartalékok		4 331 432	-	4 331 432
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok		-	-	-
	Költségvetési kiadások összesen:		2254280	123 441 798	37 466 135	163 162 213
1	Értékpapírok vásárlásának kiadása		0	-	-	-
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások		-	-	-
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások		-	-	-
2.	Hitelek törlesztése és megelőlegezés			2 567 556	-	2 567 556
	1.	hitel törlesztése és kötvénybevált.		-	-	-
	2.	felh. Hitel törlesztése		-	-	-
3		Megelőlegezés		2 567 556	-	2 567 556
	Finanszírozási kiadások összesen		0	2 567 556	-	2 567 556
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		2254280	126 009 354	37 466 135	165 729 769

1.	Működési célú kiadások		2 254 280	104 077 558	37 466 135	143 797 973
2.	Felhalmozási célú kiadások		-	21 931 796	-	21 931 796
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		2 254 280	126 009 354	37 466 135	165 729 769

5. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel		Kiadás
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat

Intézményi működési bevételek	2 089 100	Személyi juttatások	49 676 681
Közhatalmi bevételek	39 650 000	Munkaadói járulékok	6 251 677
Kapott támogtások	67 363 101	Dologi kiadások	51 633 285
Központosított előirányzat	-	Ellátottak pénzbeli juttatása	5 190 000
Támogatásértékű bevételek, pe. átvételek	7 542 831	Támogatásértékű kiadások	19 376 978
Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel	27 152 941	Működési célú pe. átadások	700 000
Megelőlegezés	-	Elvonások, befizetések	4 070 364
		Megelőlegezés	2 567 556
		Tartalék	4 331 432
Működési bevétel összesen:	143 797 973	Működési költségvetés összesen:	143 797 973
Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel	1 270 000	Beruházás, felújítás	21 931 796
Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről	-	Kölcsönök	-
Támogatásértésű felhalmozási bevételek
Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel	20 661 796
Felhalmozási bevétel összesen:	21 931 796	Felhalmozási költségvetés összesen:	21 931 796
Összesen	165 729 769	Összesen	165 729 769

6. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai

COFOG
Száma	Megnevezése	Eredeti előirányzat
107060	Energiatámogatás	540 000
018030	Bursa Hungarica	100 000
107060	Települési támogatás	3 000 000
107060	Gyógyszertámogatás	50 000
107060	Iskolakezdési támogatás	1 500 000
Társadalmi és szociálpolitikai juttatások összesen:		5 190 000

7. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Össz.:
BEVÉTELEK
Intézményi műk. bevételek	123 500	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 691	178 690	2 089 100
Közhatalmi bevételek			19 825 000						19 825 000				39 650 000
Kapott támogatás	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 614 000	5 609 101	67 363 101
felhalmozási bevétel	-	-	1 270 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 270 000
Műk. Célú tám. Ért. bevételek	693 028	693 028	693 028	693 028	693 028	693 028	693 028	693 031	499 651	499 651	499 651	499 651	7 542 831
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pénzmaradvány	47 814 737	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	47 814 737
Megelőlegezés	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Bevételek összesen	54 245 265	6 485 719	27 580 719	6 485 719	6 485 719	6 485 719	6 485 719	6 485 722	26 117 342	6 292 342	6 292 342	6 287 442	165 729 769
KIADÁSOK
Személyi juttatások	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 723	4 139 728	49 676 681
Munkaadókat terhelő járulékok	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 973	520 974	6 251 677
Dologi kiadások	4 302 774	4 302 774	4 302 774	4 302 774	4 302 774	4 302 774	4 302 774	430 774	4 302 774	4 302 774	4 302 774	4 302 771	51 633 285
Ellátottak pénzbeni juttatásai	200 000	200 000	200 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	1 000 000	400 000	400 000	790 000	5 190 000
Támogatásértékű kiadás			9 688 489						9 688 489				19 376 978
Elvonáso, befizetések	-	-	4 070 364	-	-	-							4 070 364
PE átadás	-	-	700 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	700 000
Beruházás, felújítás	-	-	-	21 931 796	-	-	-	-	-	-	-	-	21 931 796
Tartalék												4 331 432	4 331 432
Megelőlegezés	2 567 556	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2 567 556
Kiadások összesen:	11 731 026	9 163 470	23 622 323	31 295 266	9 363 470	9 363 470	9 363 470	5 491 470	19 651 959	9 363 470	9 363 470	14 084 905	165 729 769

8. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Megnevezés		Eredeti előirányzat
		Önkormányzat
Felújítás
1
	Ivóvízközmű felújítás Zalavíz	2 791 901
	Útfelújítás pályázati önrész	1 000 000






	Felújítás ÁFA	751 945
Felújítási kiadások összesen		4 543 846
Beruházás
2	Falugondnoki gépjármű beszerzése	13 720 000









	Beruházás ÁFA	3 667 950
Beruházási kiadások összesen		17 387 950
Felhalmozási kiadások összesen		21 931 796

9. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

1. Bevételek

Sorszám	Megnevezés	2026		2027		2028		2029
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Intézményi működési bevétel	2 089 100	2 089 100	5 000 000	5 000 000	2 200 000	2 200 000	2 500 000	2 500 000
2.	Közhatalmi bevételek	39 650 000	39 650 000	40 000 000	40 000 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000	34 000 000
3.	Önkormányzat működési támogatása	67 363 101	67 363 101	70 000 000	70 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000
4.	Támogatásértékű bevételek	7 542 831	7 542 831	6 200 000	6 200 000	6 300 000	6 300 000	6 400 000	6 400 000
5.	Felhalmozási bevétel	1 270 000	-	2 000 000	-	2 000 000	-	2 000 000	-
7.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	47 814 737	27 152 941	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000
8.	Költségvetési bevételek összesen:	165 729 769	143 797 973	168 200 000	166 200 000	154 500 000	152 500 000	154 900 000	152 900 000
9.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
10.	Hitelek felvétele
11.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.
12.	Forgatási célú belf.,külf. Értékpapírok kibocsátása, értékesítése
13.	Betét visszavonásából származó bevétel
14.	Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
15.	Finanszírozási célú bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
16.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	165 729 769	143 797 973	168 200 000	166 200 000	154 500 000	152 500 000	154 900 000	152 900 000

2. Kiadások

Sorszám	Megnevezés	2026		2027		2028		2029
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Személyi juttatások	49 676 681	49 676 681	45 000 000	45 000 000	45 000 000	45 000 000	47 250 000	47 250 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék	6 251 677	6 251 677	6 000 000	6 000 000	5 850 000	5 850 000	6 142 500	6 142 500
3.	Dologi kiadások	51 633 285	51 633 285	48 000 000	48 000 000	50 000 000	50 000 000	52 500 000	52 500 000
4.	Szociális juttatások	5 190 000	5 190 000	8 544 900	8 544 900	8 972 145	8 972 145	9 420 752	9 420 752
5.	Támogatásértékű kiadás	19 376 978	19 376 978	14 000 000	14 000 000	15 000 000	15 000 000	15 000 000	15 000 000
6.	ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	700 000	700 000	810 000	810 000	810 000	810 000	810 000	810 000
7.	Elvonások, befizetések	4 070 364	4 070 364	2 100 000	2 100 000	2 827 661	2 827 661	980 470	980 470
8.	Költségvetési kiadások összesen:	136 898 985	136 898 985	124 454 900	124 454 900	128 459 806	128 459 806	132 103 722	132 103 722
9.	Beruházás, felújítás	21 931 796	-	40 000 000	-	8 165 492	-		-
10.	Likviditási hitelek törlesztése
11.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
12.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
13.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
14.	Befektetési célú belf., külf. Értékpapírok vásárlása
15.	Forgatási célú belföldi, külföldi étékpapírok vásárlása
16.	Tartalék	4 331 432	4 331 432	3 746 000	3 746 000	17 874 702	17 874 702	22 796 278	22 796 278
17.	Egyéb	-	-
18.	Finanszírozási célú kiadások	2 567 556	2 567 556	3 745 100	3 745 100		-
19.	Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
20.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	165 729 769	143 797 973	168 200 000	128 200 000	154 500 000	146 334 508	154 900 000	154 900 000
21.	Költségvetési többlet:	-		-		-		-

10. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Nemesbüki Óvoda kiadásai és bevételei kiemelt előirányzatonként

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat
1	2	3	4
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
	1.9.	Egyéb működési bevételek
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	10 466
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	10 466
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás	37 455 669
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	37 466 135


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	37 466 135
	1.1.	Személyi juttatások	28 802 541
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 630 588
	1.3.	Dologi kiadások	5 033 006
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s társfinanszírozott programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	37 466 135

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok

Megnevezése	2026.év	2027.év	2028.év	2029.év	2030.év	Összesen
Vagyonbiztosítás	300 000	330 000	350 000	360 000	380 000	1 720 000
Települési hulladék 50% egyedülállók	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	500 000
Fogorvosi ügyeleti díj	90 000	100 000	110 000	120 000	130 000	550 000
Több éves feladatok összesen	490 000	530 000	560 000	580 000	610 000	2 770 000

12. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL

Szociális étkezés térítési díjból biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	Bevétel kedvezmény nélkül	Adott kedvezmény	Bevétel
Szociális étkezés díj kedvezmény	3 325 140	1 359 540	1 965 600
Adott kedvezmények	3 325 140	1 359 540	1 965 600

13. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Intézmény megnevezése	Összesen	Polgármester	Közalkalmazott	Egyéb
Nemesbük Község Önkormányzata	4,00	1,00	2,00	1,00
Nemesbüki Óvoda	3,00		3,00
Közfoglalkoztatottak	1,00			1,00
Költségvetési szervek összesen:	8,00	1,00	5,00	2,00

14. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Óvoda finanszírozási ütemterv

Sorszám	Hónap	Nemesbüki Óvoda
1.	Január	3 122 178
2.	Február	3 122 178
3.	Március	3 122 178
4.	Április	3 122 178
5.	Május	3 122 178
6.	Június	3 122 178
7.	Július	3 122 178
8.	Augusztus	3 122 178
9.	Szeptember	3 122 178
10.	Október	3 122 178
11.	November	3 122 178
12.	December	3 122 177
Összesen:		37 466 135

15. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként

Megnevezés	Korm. Funkció	eredeti előirányzat
Megnevezés	Korm. Funkció	Működési bevételek	Költségvetési bevételek	Felhal-mozási bevételek	Kapott támogatás	Támog.ért. bevét.	Pénzeszköz-átvételek	Megelőlegezés	Pénzma-radvány	Hosszú lejáratú kötelez.	Rövid lejáratú hitel	Összesen
Adó,illeték kiszabása,beszedése	900020		39 650 000									39 650 000
Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai	018010			0	29 635 590	5 995 812						35 631 402
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége	011130			0			0		47 814 737			47 814 737
Művelődési tevékenység, Könyvtári állomány gyarapítása	082091/082042				2 270 000							2 270 000
Óvodához hozzájárulás	018010				31 629 574							31 629 574
Óvodai intézményi étkeztetés	096015	0			2 599 437		0					2 599 437
Óvodai intézményi bevételek	091140											0
Víz- és szennyvízkezelés	052020	0		1 270 000			0					1 270 000
Szociális étkeztetés	107051	1 965 600			1 228 500							3 194 100
Közfoglalkoztatás	041233					1 547 019	0					1 547 019
Város és községgazdálkodás	062020	123 500										123 500
Településfejlesztési projektek	062020	0										0
ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN		2 089 100	39 650 000	1 270 000	67 363 101	7 542 831	0	0	47 814 737	0	0	165 729 769

16. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó bevétel

		előirányzat
Helyi adók		39 500 000
	Építményadó	6 500 000
	Telekadó	11 000 000
	Helyi iparűzési adó	20 000 000
	Kommunális adó	2 000 000
Átengedett központi adók		0
	Gépjárműadó	0
Bírságok, egyéb pótlékok		150 000
	Talajterhelési díj	50 000
	Pótlékok	100 000
Összesen:		39 650 000