Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 01Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.01.
Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz és az 1–19. melléklethez
Előterjesztés
Nemesbük község Önkormányzata Képviselő-testülete 2023. április 25. napján tartandó ülésére
Tárgy: Beszámoló az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. §--a alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. A beszámoló felülvizsgálata, a kincstári ellenőrzés megtörtént.
A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
c) a vagyonkimutatást, és
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.
Az Áht. 24. § (4) bekezdése e szerinti mérlegkimutatások:
a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban,
b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
c) a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást, és
d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 136165 ezer Ft költségvetési főösszeggel állapította meg, amelyet évközben 3 alkalommal módosított, így a költségvetési főösszeg 208426 ezer Ft-ra változott.
Az önkormányzat 2022. évi összes bevétele 196489 ezer Ft-re alakult. Az önkormányzat költségvetési bevételei tavaly sem nem voltak elegendőek a kiadások teljesítésére, az előző évben felhalmozott pénzmaradvány adott lehetőséget a hiánymentes működésre.
Az önkormányzat 2022. évben összesen 64063 ezer Ft költségvetési támogatást kapott, ami azt mutatja, hogy a költségvetési bevételek közel fele támogatásból származott.
Működési célra 2360 eFt támogatást kaptunk .
Helyi adóbevételekből 24662 ezer Ft bevételre tettünk szert. Az átengedett központi adók közül a gépjármű adó 2020. évben elvonásra került.
Működési bevételként 5355 ezer Ft bevételünk keletkezett.
Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei közül pályázati támogatás 42990 e Ft szerepel ezek között az. 1. és 7. mellékletben részletezettek szerint.
A finanszírozási bevételek a pénzmaradvány igénybevételéből állnak.
A bevételek részletezését az 1. , 2. és 3. mellékleteken mutatjuk be.
Az önkormányzat összes kiadása 172653 ezer Ft volt , a kiadások részletezését a 4. -7. melléklet szemlélteti.
A személyi juttatásokra és munkáltatói járulékokra biztosított keret biztosította a folyamatos feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, a működési kiadások biztosították a feladatellátás folyamatosságát, túllépés a fő előirányzatoknál nem történt.
Az elmúlt évben 6 fő közalkalmazott látta el az önkormányzat településüzemeltetési feladatait és az Óvodai nevelés feladatait.
Az önkormányzat a hatályos megállapodások alapján folyósította Zalaszentgrót részére a házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat , valamint a keszthelyi társulás részére a belső ellenőrzés településre jutó többletköltségeit. A hivatali kirendeltség működéséhez támogatásértékű működési kiadás 4420 ezer Ft összegben jelentkezett.
Hévíz város részére átadtuk az orvosi ügyeleti ellátási megállapodás szerinti megállapított összegeket.
Az önkormányzat összes szociális kiadása 6052 ezer Ft volt.
Előző évi támogatásokból 2170 eFt összegben decemberi előleget kellett visszautalni.
A tavalyi évben beruházásra 75483 ezer Ft forrás jutott, melynek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat vagyona 752270 ezer Ft-ról 789379 eFt-ra alakult, a beruházásokból adódóan.
A Képviselő-testület 2022. évben értékpapírt nem vásárolt, nem adott el, az önkormányzatnak 2022. év végén hitelállománya nem volt.
Az önkormányzat 2022. évi pénzügyi mérlegét az 14 melléklet részletezi.
Az önkormányzat 2022. évi vagyonkimutatását a 13. mellékleten, eredménykimutatását a 15. mellékleten mutatjuk be.
Az önkormányzat által biztosított kedvezményeket a 10. melléklet részletezi.
Az önkormányzatnál létszámtúllépés nem történt, az engedélyezett létszám betartásra került. (11. melléklet).
Az Önkormányzat maradvány kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2022. évi maradványa 23708 ezer Ft.
A Nemesbüki Óvodára vonatkozó adatokat a 9., 16.,17.,18.,19. melléklet tartalmazza.
Kérem a Tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjenek.
A rendelet alkotásához minősített többség szükséges.
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §(1) bekezdése alapján:
A rendelet tervezet címe: Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Társadalmi-gazdasági hatása:
Költségvetési hatása: -
Környezeti, egészségi hatása: -
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: -
Egyéb hatása: -
A rendelet megalkotásának szükségessége: Törvényből eredő jogalkotási kötelezettség
A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: -
Nemesbük, 2023. 04.20.
dr. Simotics Barnabás
polgármester