Tárgy: Beszámoló az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Tisztelt Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. §--a alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. A beszámoló felülvizsgálata, a kincstári ellenőrzés megtörtént.

A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

c) a vagyonkimutatást, és

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése e szerinti mérlegkimutatások:

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 141293 ezer Ft költségvetési főösszeggel állapította meg, amelyet évközben 2 alkalommal módosított, így a költségvetési főösszeg 177256 ezer Ft-ra változott.

Az önkormányzat 2025. évi összes bevétele 195553 ezer Ft-re alakult. Az önkormányzat költségvetési bevételei tavaly sem nem voltak elegendőek a kiadások teljesítésére, az előző évben felhalmozott pénzmaradvány adott lehetőséget a hiánymentes működésre.

Az önkormányzat 2025. évben összesen 67706 ezer Ft költségvetési támogatást kapott, ami azt mutatja, hogy a költségvetési működési bevételek közel fele támogatásból származott.

Működési célra 1845 eFt támogatást kaptunk .

Helyi adóbevételekből 48140 ezer Ft bevételre tettünk szert. Működési bevételként (étkezési térítési díjak) 2765 ezer Ft bevételünk keletkezett.

Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei közül pályázati támogatás 23397 eFt volt.

A finanszírozási bevételek a pénzmaradvány igénybevételéből állnak.

A bevételek részletezését az 1. , 2. és 3. mellékleteken mutatjuk be.

Az önkormányzat összes kiadása 147642 ezer Ft volt , a kiadások részletezését a 4. -7. melléklet szemlélteti.

A személyi juttatásokra és munkáltatói járulékokra biztosított keret biztosította a folyamatos feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, a működési kiadások biztosították a feladatellátás folyamatosságát, túllépés a fő előirányzatoknál nem történt.

Az elmúlt évben 5 fő közalkalmazott látta el az önkormányzat településüzemeltetési feladatait és az Óvodai nevelés feladatait.

Az önkormányzat a hatályos megállapodások alapján folyósította Zalaszentgrót részére a házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat , valamint a keszthelyi társulás részére a belső ellenőrzés településre jutó többletköltségeit. A hivatali kirendeltség működéséhez támogatásértékű működési kiadás 9805 ezer Ft összegben jelentkezett.

Az önkormányzat összes szociális kiadása 5102 ezer Ft volt.

Előző évi támogatásokból 4727 eFt összegben decemberi előleget kellett visszautalni.

A tavalyi évben beruházásra 16757 ezer Ft forrás jutott, melynek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyona 1028199 ezer Ft-ról 748382 eFt-ra alakult, az értékcsökkenésből adódóan.

A Képviselő-testület 2025. évben értékpapírt nem vásárolt, nem adott el, az önkormányzatnak 2025. év végén hitelállománya nem volt.

Az önkormányzat 2025. évi pénzügyi mérlegét az 14 melléklet részletezi.

Az önkormányzat 2025. évi vagyonkimutatását a 13. mellékleten, eredménykimutatását a 15. mellékleten mutatjuk be.

Az önkormányzat által biztosított kedvezményeket a 10. melléklet részletezi.

Az önkormányzatnál létszámtúllépés nem történt, az engedélyezett létszám betartásra került. (11. melléklet).

Az Önkormányzat maradvány kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2025. évi maradványa 47900 ezer Ft.

A Nemesbüki Óvodára vonatkozó adatokat a 9., 16.,17.,18.,19. melléklet tartalmazza.

Kérem a Tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjenek.

A rendelet alkotásához minősített többség szükséges.

A rendelet tervezet címe: Nemesbük község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Társadalmi-gazdasági hatása:

Költségvetési hatása: -

Környezeti, egészségi hatása: -

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: -

Egyéb hatása: -

A rendelet megalkotásának szükségessége: Törvényből eredő jogalkotási kötelezettség

A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: -

Nemesbük, 2026. 04.24.

polgármester