Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II.11.) önkormányzati rendelete
Zalavár Község Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 06. 02- 2017. 07. 29Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II.11.) önkormányzati rendelete
Zalavár Község Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről
2017-06-02-tól 2017-07-30-ig
Zalavár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Tv. 146. § (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (1)-(2) bekezdéseiben, valamint a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényben foglaltakra Zalavár Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalavár Község Önkormányzatára, bizottságaira, költségvetési szerveire.
2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szerve:
Zalavári Óvoda
(2) Az Önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi bevételei - kiadásai
3. §[1] A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit – 2016. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 137.861.253 forintban,
b) bevételi főösszegét 137.861.253 forintban
állapítja meg.
I. A költségvetési bevételek
4. §[2] (1) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1, 2, 3. sz. melléklet tartalmazza, a 3. § -ban meghatározott költségvetési bevételi főösszegen belül:
1.) Önkormányzat: 136.963.253,-
a., | Önkormányzatok működési bevétele | 17.972.000,- |
b., | Önkormányzatok sajátos működési bevétele | 23.214.674,- |
c., | Önkormányzat költségvetési támogatása | 60.214.027,- |
d., | Egyéb működési bevétel | 14.016.523,- |
e., | Felhalmozási bevétel | 644.000,- |
f., | Előző évi pénzmaradvány igénybevétele | 19.111.000,- |
g., | ÁHT-n belüli megelőlegezés | 1.791.029,- |
Bevételek előirányzata összesen: | 136.963.253,- |
2.) Óvoda: 22.331.010,-
a.) Irányítószervtől átvett pénzeszköz | 21.433.000,- |
b.) Működési bevételek | 10,- |
c.) Finanszírozási bevétel | 898.000,- |
(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 2.100 eFt bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.
II. A költségvetési kiadások
5. §[3] (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
1.) Önkormányzat: 136.963.253,-
I. | Működési kiadások: | 97.076.018,- |
a., | Személyi jellegű kiadások | 32.848.377,- |
b., | Munkaadókat terhelő járulékok | 8.556.430,- |
c., | Dologi jellegű kiadások | 36.791.021,- |
d., | Társadalom és szociálpolitikai juttatás | 2.877.500,- |
e., | Működési célú pénzeszköz átadás | 7.500.668,- |
f., | Elvonások és befizetések | 199.625,- |
g., | Tartalék | 8.302.397,- |
II. | Felhalmozási kiadások | 16.480.000,- |
a., | Beruházások | 5.905.000,- |
b., | Felújítások | 10.575.000,- |
III. | Finanszírozási kiadások | 23.407.235,- |
a., | Költségvetési szervnek folyósított támogatás | 21.433.000,- |
b., | ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése | 1.974.235,- |
Kiadások előirányzata összesen: | 136.963.253,- |
2.) Óvoda: 22.331.010,-
I. Működési kiadások | 20.831.010,- |
a) Személyi jellegű kiadások | 14.319.000,- |
b) Munkaadókat terhelő járulékok | 3.767.000,- |
c) Dologi jellegű kiadások | 2.745.010,- |
II. Felhalmozási kiadások | 1.500.000,- |
a) Beruházási kiadások | 1.000.000,- |
b) Felújítási kiadások | 500.000,- |
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat, illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként csoportosításban a 2,3,4,5 sz. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 2. sz. melléklet mutatja be.
(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 8.302.397,- Ft-ban képez.
(5) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 0 forint.
(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 14. melléklet tartalmazza.
(2) A közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.
III. A költségvetési létszámkeret
8. §[4] (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszám-előirányzatát:
- 1 fő polgármester
- 14 fő közalkalmazott éves átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám)
-7 fő közfoglalkoztatásban részt vevő éves átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg
(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 9. sz. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.
(6) A költségvetési szervek a 2015. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.
(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.
10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A kiadási előirányzatok, címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait részben az Alsópáhoki Közös Önkormányzati Hivatal Zalavári Kirendeltsége látja el.
11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.
13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.
14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.
(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.
(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Ötv-ben foglaltak szerint, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.
15. § Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt Keszthelyi Fiókjánál vezetett számlákon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
17. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.
Horváth Ildikó Dr. Puskás László
polgármester címzetes főjegyző
Záradék:
Jelen rendelet Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testületének a szervezeti és működési szabályzatáról szóló 20/2014. (XII. 2.) önkormányzati rendelete 23. § (6) bekezdésében meghatározott módon 2016. február 11. napján kihirdetésre került.
Zalavár, 2016. február 11.
Dr. Puskás László
címzetes főjegyző
Módosította a 6/2017. (VI. 1.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2017. június 2-től.
Módosította a 6/2017. (VI. 1.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2017. június 2-től.
Módosította a 6/2017. (VI. 1.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2017. június 2-től.
Módosította a 6/2017. (VI. 1.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2017. június 2-től.