Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 07Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. költségvetéséről
[1] Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testülete Zalavár Község Önkormányzata 2026. évi költségvetését a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján alkotta meg.
[2] Zalavár Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei összevont költségvetésének bevételét 265 922 704 forintban, kiadását 265 922 704 forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat, a Zalavári Óvoda külön alkotnak egy-egy címet.
2. § (1) Zalavár Község Önkormányzata és költségvetési szerve összevont költségvetése bevételeinek főösszege 265 922 704 forint, amely a következő forrásokból áll:
a) állami támogatás 114 953 653 forint,
b) saját bevételek 57 664 169 forint,
c) egyéb működési célú támogatás 5 037 456 forint,
d) felhalmozási célú támogatás 10 591 954 forint,
e) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 forint,
f) előző évi állami támogatás központi kiegészítése 0 forint,
g) előző évi várható pénzmaradvány 74.039.208 forint,
h) belföldi finanszírozás bevételei (állami megelőlegezés)3 636 264 forint.
(2) Zalavár Község Önkormányzata és költségvetési szervei összevont költségvetése kiadásainak főösszege 265 922 704 forint, amely a következő összegekből áll:
a) működési, fenntartási kiadások 197 590 809 forint, ebből
aa) személyi juttatások 103 715 027 forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 14 242 137 forint,
ac) dologi és egyéb folyó kiadások 66.404.534 forint,
ad) működési célú pénzeszköz átadás 9.869.111 forint,
ae) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.360.000 forint,
af) elvonások és befizetések 0 forint.
b) felhalmozási kiadások 64.695.631 forint, ebből
ba) beruházási kiadás 33.388.822 forint,
bb) felújítási előirányzat 31.306.809 forint,
bc) egyéb felhalmozási kiadás 0 forint.
c) költségvetési tartalék 0 forint,
d) intézményfinanszírozás 0 forint,
e) finanszírozási célú műveletek kiadásai (állami megelőlegezés visszafizetése) 3.636.264 forint.
3. § (1) Zalavár Község Önkormányzata a költségvetése bevételeinek főösszegét 262 782 770 forintban állapítja meg, amely a következő forrásokból áll:
a) állami támogatás 114 953 653 forint,
b) átengedett bevételek 0 forint,
c) saját bevételek 57 656 169 forint,
d) egyéb működési célú támogatás 5 037 456 forint,
e) felhalmozási célú támogatás 10 591 954 forint,
f) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 forint,
g) előző évi állami támogatás központi kiegészítése 0 forint,
h) előző évi várható pénzmaradvány 70 907 274 forint,
i) belföldi finanszírozás bevételei (állami megelőlegezés)3 636 264 forint.
(2) Zalavár Község Önkormányzata a költségvetése kiadásainak főösszegét 262 782 770 forintban állapítja meg, amely a következő összegekből áll:
a) működési, fenntartási kiadások 140 991 855 forint, ebből
aa) személyi juttatások 57 971 818 forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 8 046 336 forint,
ac) dologi és egyéb folyó kiadások 61.744.590 forint,
ad) működési célú pénzeszköz átadás 9.869.111 forint,
ae) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.360.000 forint,
af) elvonások és befizetések 0 forint.
b) felhalmozási kiadások 64.395.631 forint, ebből
ba) beruházási kiadások 33.088.822 forint,
bb) felújítási előirányzat 31.306.809 forint,
c) költségvetési tartalék 0 forint,
d) intézményfinanszírozás 53 759 020 forint,
e) finanszírozási célú műveletek kiadásai (állami megelőlegezés visszafizetése) 3.636.264 forint.
(3) Az önkormányzat álláshelyeinek száma 6 fő.
(4) Zalavár Község Önkormányzata és költségvetési szervei költségvetésének részletes előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza részletesen.
4. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait az Alsópáhoki Közös Önkormányzati Hivatal, a Zalavári Óvoda látja el.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést nem igényel - a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) A (2) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok és a költségvetési szervek saját hatáskörükben végrehajtott előirányzat módosításaik miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a polgármester előterjesztésére negyedévenként határoz.
5. § (1) Az önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 5.000.000 Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a döntés a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.
(2) Az átmenetileg szabad pénzeszköz terhére a polgármester jogosult a Magyar Állam által garantált értékpapírt vásárolni. Mindez nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását. A lekötés legfeljebb naptári év végére szólhat, úgy, hogy a pénzeszköz legkésőbb december 31-ig a Képviselő-testület számlájára jóváírásra kerüljön.
6. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást,
b) új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
c) felhalmozási (beruházási és felújítási) célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,d) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére
7. § (1) A Zalavári Óvoda bevételeinek főösszege 56 890 954 forint, amely a következő forrásokból áll:
a) saját működési bevétel 8.000 forint,
b) Zalavár Község Önkormányzata támogatása 53 759 020 forint,
c) előző évi pénzmaradvány 3.131.934 forint,
(2) A Zalavári Óvoda kiadásainak főösszege 56 898 954 forint, amely a következő összegekből áll:
a) működési kiadások 56 598 954 forint, ebből
aa) személyi juttatások 45 743 209 forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 6 195 801 forint,
ac) dologi és egyéb folyó kiadások 4.659.944 forint,
ad) társadalom- és szociálpolitikai juttatások 0 forint,
ae) működési célú pénzeszköz átadás 0 forint,
af) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint.
b) felhalmozási kiadások 300.000 forint.(3) A Zalavári Óvoda álláshelyeinek száma 4 fő.
8. § (1) A polgármester jelen rendelet hatályba lépéséig a 2025. évi költségvetési rendeletben foglaltaknak megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások jelen költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-től kell alkalmazni.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.