Esztergályhorváti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 28Esztergályhorváti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Esztergályhorváti Község Önkormányzata a 2025. évre vonatkozó költségvetési gazdálkodás jóváhagyása céljából megalkotja az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletét.
[2] Esztergályhorváti Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(III.13.) önkormányzati rendeletének végrehajtásáról a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Esztergályhorváti Község Önkormányzatára terjed ki.
(2) Az önkormányzat önálló költségvetési szervvel nem rendelkezik.
2. Az önkormányzat 2025. évi zárszámadásának főösszegei
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) Bevételi főösszegét 105.709.472 forintban
b) Kiadási főösszegét 97.116.854 forintban
határozza meg a 2. melléklet szerint.
(2) A 2025. évi alaptevékenység maradványának összege 8.592.618 forint, amelyet a 9. melléklet mutat be.
(3) A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet fő és részösszegeit az 1–21. mellékletek foglalják magukban. E mellékletek részét képezik a zárszámadási rendeletnek.
3. Az önkormányzati zárszámadás részletei
3. § (1) Az önkormányzat mérlegadatait az 1. melléklet mutatja be. Az önkormányzat mérlegének főösszege 558.993.039 Ft.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadásainak és bevételeinek előirányzatait a 2. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat személyi juttatásainak összege 31.733.636 forint, a munkaadókat terhelő járulékok összege 3.671.784 forint, melyek részleteit a 3. melléklet mutatja be.
(4) A beruházási kiadások összege 15.745.480 forint, a felújítási kiadások összege 443.456 forint (összesen 16.188.936 forint), amelyek teljesítését a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az általános tartalék év végén 657.655 Ft, melynek évközi változásait a 14. melléklet mutatja be. A 2025. évi alaptevékenység maradványa 8.592.618 forint, melyet a 9. melléklet mutat be.
(6) A befektetett eszközök (kivéve a befektetett pénzügyi eszközök) állományának alakulását a 11–13. mellékletek mutatják be.
(7) Az önkormányzati alrendszer sajátos gazdálkodásához kapcsolódó elszámolásokat és azok mutatószámait a 15–16. mellékletek tartalmazzák. 2025. évben Cél- és Címzett támogatásban az Önkormányzat nem részesült.
(8) Esztergályhorváti Község Képviselő-testülete által elfogadott az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek 2025. évben teljesült tényadatait és a tárgyévet követő ütemét a 19. melléklet tartalmazza.
(9) Az EU-s és a hazai forrásokból származó pályázati támogatásokat a 20. melléklet mutatja be.
(10) A 2025. évre vonatkozó egyéb tájékoztató adatokat a 21. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetési létszámkeret
4. § (1) Az éves létszám-előirányzat és annak teljesülése a 2. mellékletben látható. Az önkormányzat létszáma:
a) 12 fő átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám), és
b) 13 fő az év utolsó napján foglalkoztatott záró-létszám.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2025. évben: 6 fő. Az önkormányzatnál ténylegesen alkalmazott közfoglalkoztatottak létszáma: 6 fő.
5. Záró rendelkezések
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.