Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 05. 29- 2025. 05. 28

Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

2025.05.29.

Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a 11. alcím vonatkozásában a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya Vindornyalak Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint a Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatalra, mint költségvetési szervére terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

(3) Az Önkormányzatnak ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatni a jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a gazdálkodás szabályszerűségét a jegyző az éves belső ellenőrzési tervben foglalt alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzi.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. § (1)1 A Képviselő-testület megállapítja, hogy Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésében a bevételek és kiadások főösszege 43.816.803.-Ft. A költségvetési bevétel 36.638.309.-Ft, a finanszírozási bevétel 7.178.494.-Ft, melyből a belső hiány/maradvány összege 6.306.346.-Ft. A költségvetési működési célú kiadás 36 952 758.- Ft, költségvetési felhalmozási kiadás 783 476.- Ft, finanszírozási kiadás: 959.132.- Ft, a tartalék 181.496.-Ft.

(2) A 2. § (1) bekezdésben szereplő 6.306.346.-Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

(4) Az önkormányzat költségvetési létszámkeretét összesen 4,5 főben állapítja meg. Ezen belül:

a)2 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 3 fő (2 fő képviselő, 1 fő társadalmi megbízatású polgármester).

b) Falugondnok szakfeladaton 1 fő,

c) Közalkalmazotti jogviszonyban 0,5 fő létszámkeretet hagy jóvá.

Közfoglalkoztatott alkalmazásáról a közfoglalkoztatási program ismeretében a Képviselő-testület dönt.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit betétként elhelyezze.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek és felhalmozási bevételek, valamint finanszírozási bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások és felhalmozási kiadások, valamint finanszírozási kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a 2024. évi a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, valamint a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a 2024. évi fejlesztési céljait a 4. melléklet szerint határozza meg.

(5) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekből, az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeit az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a 2024. évi tartalékát a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület hitelállománnyal nem rendelkezik.

(8) A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő 2024. évi hozzájárulásait a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 8. melléklet szerint határozza meg.

(10) A Képviselő-testület a 2024. évi előirányzatok felhasználását a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(12) Az Önkormányzati közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(13) A Képviselő-testület 2024. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni.

(14) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján a Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési tervszámait a tárgyévre és a következő 3 költségvetési évre az 12. melléklet szerint határozza meg.

(15) Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi kiadásainak kormányzati funkciók szerinti bontását a 13. melléklet tartalmazza.

4. Költségvetési egyenleg

4. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek egyenlege 0 Ft, költségvetési hiányt nem tervez.

(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. Több éves kihatással járó feladatok

5. § Az Önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatású feladatokkal és kötelezettségvállalásokkal.

6. A költségvetési tartalék

6. § (1)3 Az Önkormányzat a kiadások között 181.496.-Ft tartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.

(2) A 2024. évi költségvetési működési célú általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

(3) A Képviselő-testület a tartalék felhasználásának jogát évi 200.000 Ft összegig a polgármesterre ruházza át.

(4) A polgármester a végrehajtott átcsoportosításokról, felhasználásokról a negyedévet követő első ülésén tájékoztatja a Képviselő-testületet. A költségvetési rendelet módosítására ezzel egyidejűleg a polgármester köteles javaslatot tenni.

7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

7. § (1) Az Önkormányzat feladatai ellátásához pályázatokat nyújthat be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el.

(2) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és hasznosságát.

(3) A többéves kihatással járó, valamint az önerő vállalásával járó pályázatok benyújtásának előzetes engedélyezése a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(4) A több éves kihatással nem járó, valamint a 100 %-os támogatás intenzitású, önerőt nem igénylő pályázatot a polgármester jogosult az önkormányzat érdekeinek szem előtt tartásával benyújtani, melyről köteles a Képviselő-testületet utólagosan tájékoztatni.

8. Az Önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. rendelkezései alapján történik.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása. A képviselő-testület a kiemelt előirányzatokon belül a polgármesterre ruházza a feladatok közötti előirányzat módosítást azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a harmadik negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet a jóváhagyott átcsoportosítások összegéről.

(3) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 250.000 Ft egyedi összeghatárig a polgármesterre ruházza át. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát fenntartja magának.

(4) A központi költségvetés által biztosított előirányzatok, pótelőirányzatok vonatkozásában a polgármesternek év közben a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről a beszámolók keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5) A polgármester nem lépheti túl a fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott összegét. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradó előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet.

(6) Az Önkormányzat által nem tervezett és többlet-bevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

9. § (1) A személyi juttatásokkal az Önkormányzat év közben önállóan gazdálkodik.

(2) Az Önkormányzat létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(3) A képviselő-testület az általános személygépkocsi normaköltség 2024. évi összegét 30 Ft/km összegben állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában 2024. évben az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselői részére a Képviselő-testület 20 %-os mértékű, a középfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére 15 %-os illetménykiegészítést biztosít.

(6) A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak részére a cafeteria keretében biztosított SZÉP kártya juttatás keretösszege személyenként bruttó 400.000 Ft, mely évente egy alkalommal kerül kifizetésre március 31-ig.

(7) A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők havi bruttó 1.000 Ft bankszámla hozzájárulásban részesülnek. A bankszámla-hozzájárulás évente 1 alkalommal összevontan (12 havi részletben) kerül kifizetésre.

(8) A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében a juttatások és támogatások céljára fedezetet kell biztosítani (szociális keret), amely más célra nem használható fel és nem csoportosítható át.

(9) A Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal dolgozóinak járó juttatások és támogatások formáit, mértékét, feltételeit a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 152. § (2) bekezdésére figyelemmel a jegyző szabályzatban határozza meg.

(10) Az Önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére:

a) a cafeteria juttatás keretében biztosított juttatás éves keretösszege bruttó 400.000.-Ft/fő, mely évente 1 alkalommal, március 31-ig kerül kifizetésre;

b) az előírt munkaruha juttatás éves mértéke 30.000.-Ft/fő;

c) havi bruttó 1.000.-Ft/fő bankszámla hozzájárulás fizetendő, mely évente 1 alkalommal összevontan, 12 havi részletben kerül kifizetésre bankszámlára történő utalással.

10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

10. § A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

11. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

11. § (1) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.

(2) Az Önkormányzat készpénzt vehet fel a házipénztárban. Készpénz felvétele az alábbi esetekben történhet:

a) költségvetési szerve ellátmányára,

b) reprezentációs kiadásokra,

c) kis összegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,

d) indokolt esetben üzemanyag felvételre,

e) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.

12. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Zalaszántói Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, amelynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős. Az ellenőrzés végrehajtásáról az éves belső ellenőrzési terv alapján a Keszthely és Környéke Kistérségi Többcélú Társulás gondoskodik.

12. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelet szabályait 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek és felhalmozási bevételek, valamint finanszírozási bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban

A

B

C

D

E

1

Ft-ban

2

Működési bevétel

Eredeti előirányzat

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm.önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

3

B1. Működési támogatások államháztartáson belülről

24 777 194

24 777 194

4

B3. Közhatalmi bevételek

4 095 100

4 095 100

5

B4. Működési bevételek:

3 930 000

3 930 000

6

B6. Működési célú átvett pénzeszköz

130 000

130 000

7

B1-7 Tárgyévi költségvetési bevétel:

32 932 294

32 932 294

8

B813. előző évi költségvetési maradvány

6 115 846

6 115 846

9

B816 Központi, irányítószervi támogatás

0

0

10

B8. Finanszírozási bevétel:

6 115 846

6 115 846

11

Működési bevétel összesen:

39 048 140

39 048 140

12

Felhalmozási bevétel

Eredeti előirányzat

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm.önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

13

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

14

B5 Felhalmozási bevétel

0

0

15

B813. előző évi költségvetési maradvány

190 500

190 500

16

B8. Finanszírozási bevétel:

190 500

190 500

17

Felhalmozási bevétel összesen:

190 500

190 500

18

Bevétel mindösszesen:

39 238 640

39 238 640

2. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások és felhalmozási kiadások, valamint finanszírozási kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban

A

B

C

D

E

1

Ft-ban

2

Működési kiadás

Eredeti előirányzat

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm.önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

3

K1. Személyi jellegű kiadások

19 674 731

19 674 731

4

K2. Munkaadókat terhelő járulékok

2 539 905

2 539 905

5

K3. Dologi jellegű kiadások

10 101 500

10 101 500

6

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 900 000

1 900 000

7

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 614 840

2 614 840

8

K513. Tartalék

1 258 032

1 258 032

9

K1-7 Tárgyévi költségvetési kiadás:

38 089 008

38 089 008

10

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

959 132

959 132

11

K915 Központi, irányítószervi támogatás

0

0

12

K9 Finanszírozási kiadás:

959 132

959 132

13

Működési kiadás összesen:

39 048 140

39 048 140

14

Felhalmozási kiadás

Eredeti előirányzat

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm.önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

15

K6. Beruházási kiadások

190 500

190 500

16

K7. Felújítási kiadások

0

0

17

K513. Tartalék

0

0

18

Felhalmozási kiadás összesen:

190 500

190 500

19

Kiadás mindösszesen:

39 238 640

39 238 640

3. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, valamint a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban

A

B

1

Működési bevétel

Eredeti előirányzat

2

B1. Működési támogatások államháztartáson belülről

24 777 194

3

B3. Közhatalmi bevételek

4 095 100

4

B4. Működési bevételek:

3 930 000

5

B6. Működési célú átvett pénzeszköz

130 000

6

B1-7 Tárgyévi költségvetési bevétel:

32 932 294

7

B813. előző évi költségvetési maradvány

6 115 846

8

B816 Központi, irányítószervi támogatás

0

9

B8. Finanszírozási bevétel:

6 115 846

10

Működési bevétel összesen:

39 048 140

11

Felhalmozási bevétel

Eredeti előirányzat

12

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

13

B5 Felhalmozási bevétel

0

14

B813. előző évi költségvetési maradvány

190 500

15

B8. Finanszírozási bevétel:

190 500

16

Felhalmozási bevétel összesen:

190 500

17

Bevétel mindösszesen:

39 238 640

18

Működési kiadás

Eredeti előirányzat

19

K1. Személyi jellegű kiadások

19 674 731

20

K2. Munkaadókat terhelő járulékok

2 539 905

21

K3. Dologi jellegű kiadások

10 101 500

22

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 900 000

23

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 614 840

24

K513. Tartalék

1 258 032

25

K1-7 Tárgyévi költségvetési kiadások

38 089 008

26

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

959 132

27

K915 Központi, irányítószervi támogatás

0

28

K9 Finanszírozási kiadások

959 132

29

Működési kiadás összesen:

39 048 140

30

Felhalmozási kiadás

Eredeti előirányzat

31

K6. Beruházási kiadások

190 500

32

K7. Felújítási kiadások

0

33

K513. Tartalék

0

34

Felhalmozási kiadás összesen:

190 500

35

Kiadás mindösszesen:

39 238 640

4. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi fejlesztési céljai

A

B

C

D

E

1

Ft-ban

2

Beruházások (K6)-Felújítások (K7)

Pályázati bevétel

Tervezett önerő

Fejlesztési, beruházási célok

Tervezett teljes költség

3

0

0

0

0

5. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből, az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségei, valamint a saját bevételei

A

B

C

D

E

F

1

Megnevezés

Eredeti előirányzat

2

2024

2025

2026

2027

2028

3

Hitel, kölcsön

0

0

0

0

0

4

Értékpapír

0

0

0

0

0

5

Váltó

0

0

0

0

0

6

Pénzügyi lízing

0

0

0

0

0

7

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

0

0

0

0

0

8

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

0

0

9

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

0

0

10

Összesen:

0

0

0

0

0

6. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi tartalékai célonként

A

B

1

Ft-ban

2

Megnevezés

Eredeti előirányzat

3

Tartalék összesen:

1 258 032

4

Feladattal terhelt tartalék:

0

5

Feladattal nem terhelt tartalék:

1 258 032

6

szabad tartalék

880 622

7

kötött tartalék

377 410

8

TARTALÉK ÖSSZESEN

1 258 032

9

Összesen:

1 258 032

7. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő 2023. évi hozzájárulásai

A

B

1

Ft-ban

2

Megnevezés

Eredeti előirányzat

3

-

-

8. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024.évi költségvetési mérlege

A

B

1

Ft-ban

2

Megnevezés

Állomány a tárgyév elején

3

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

98 677 660

4

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

2 681 401

5

A/II/4 Beruházások, felújítások

11 518 785

6

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

112 877 846

7

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)

110 000

8

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)

110 000

9

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

110 000

10

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

112 987 846

11

C/II/1 Forintpénztár

223 040

12

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

223 040

13

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

6 083 306

14

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

6 083 306

15

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

6 306 346

16

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)

0

17

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

1 761 755

18

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

1 104 019

19

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

599 111

20

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

58 625

21

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

4 169

22

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

0

23

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

0

24

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

4 169

25

D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)

1 400 000

26

D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére

1 400 000

27

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)

0

28

D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

0

29

D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)

0

30

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

3 165 924

31

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)

404 839

32

D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra

387 934

33

D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

3 883

34

D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

13 022

35

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

404 839

36

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása

0

37

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

0

38

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

3 570 763

39

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

122 864 955

40

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

203 839 461

41

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

6 080 647

42

G/IV Felhalmozott eredmény

-82 614 616

43

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-7 587 979

44

G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

119 717 513

45

H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

0

46

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

105 562

47

H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

470 000

48

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)

0

49

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

0

50

H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

0

51

H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)

0

52

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

575 562

53

H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

54

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (=>H/II/9a+…+H/II/9j)

959 132

55

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

959 132

56

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

959 132

57

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

1 534 694

58

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 612 748

59

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

1 612 748

60

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

122 864 955

9. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi előirányzat-felhasználása

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1

Ft-ban

2

BEVÉTELEK

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

3

Működési támogatások államháztartáson belülről

2 064 766

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

2 199 363

24 777 194

4

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5

Közhatalmi bevételek

341 258

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

546 985

4 095 100

6

Működési bevételek

327 500

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

155 833

3 930 000

7

Működési célú átvett pénzeszköz

10 833

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

130 000

8

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

525 529

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

716 975

6 306 346

10

Összesen:

3 269 887

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

3 629 156

39 238 640

11

KIADÁSOK

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

12

Működ. kiadás

2 693 011

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

2 749 315

32 316 136

13

Ellátottak pénzbeli juttatásai

158 333

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

145 833

1 900 000

14

Egyéb működési célú kiadások

217 903

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

263 703

2 614 840

15

Beruházási kiadások

15 875

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

190 500

16

Felújítási kiadások

0

0

0

0

0

2 500 000

0

0

0

0

0

0

0

17

Tartalék

104 836

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

154 997

1 258 032

18

Állami megelőlegezés visszafizetése

983 694

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

959 132

19

Összesen:

4 173 653

3 338 848

3 338 848

3 338 848

3 338 848

5 838 848

3 338 848

3 338 848

3 338 848

3 338 848

3 338 848

3 338 848

39 238 640

10. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata több éves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése

A

B

C

D

1

Megnevezés

Eredeti előirányzat

2

2 024

2 025

2 026

3

0

0

0

11. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata közvetett támogatásai

A

B

C

D

E

F

G

H

1

Ft-ban

2

Támogatás kedvezményezettje

Adóelengedés

Adókedvezmény

összesen

3

jogcíme

jogcíme

összege

jogcíme

mértéke

összege

4

0

0

0

0

0

0

0

12. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata költségvetési tervszámai a tárgyévre és a következő 3 költségvetési évre

A

B

C

D

E

1

Ft-ban

2

Saját bevételek

Eredeti előirányzat

Eredeti előirányzat

Eredeti előirányzat

Eredeti előirányzat

3

2024

2025

2026

2027

4

Helyi adóból származó bevétel

4 095 100

4 195 100

4 095 100

4 095 100

5

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

6

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

7

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

8

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

9

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

10

Összesen:

4 095 100

4 195 100

4 095 100

4 095 100

11

Az adott év saját bevétel 50%-a

2 047 550

2 097 550

2 047 550

2 047 550

12

Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke

13

Teherbírás

2 047 550

2 097 550

2 047 550

2 047 550

13. melléklet az 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Vindornyalak Község Önkormányzata 2024. évi kiadási előirányzatok kormányzati funkció szerinti bontásban

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

Ft-ban

2

Megnevezés

Összesen

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadások

Szociális kiadások

Tartalék

Működési célú pénzeszköz átadás

Beruházások

Felújítások

Finanszírozási kiadások

3

Kiadások

K1

K2

K3

K4

K513

K5

K6

K7

K9

4

011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

11 262 537

9 534 900

1 237 537

490 100

5

013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés

35 000

35 000

6

013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

0

7

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

959 132

959 132

8

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

1 824 640

1 824 640

9

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

228 000

228 000

10

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

0

11

064010 Közvilágítás

480 000

480 000

12

066010 Zöldterület-kezelés

2 068 502

1 612 800

95 702

360 000

13

066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

810 300

619 800

190 500

14

072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás

90 000

90 000

15

072312 Fogorvosi ügyeleti ellátás

12 000

12 000

16

084031 Civil szervezetek működési támogatása

790 200

790 200

17

082044 Könyvtári szolgáltatások

0

18

082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

1 400 000

1 400 000

19

082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

5 137 185

3 462 531

374 654

1 300 000

20

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

0

21

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

200 000

200 000

22

107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán

800 000

800 000

23

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

7 116 512

5 064 500

652 012

1 400 000

24

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

4 586 600

2 686 600

1 900 000

25

107080 Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok

0

26

999999 Kormányzati funkcióra fel nem osztott tevékenységek kiadásai és bevételei

3 573 972

27

Kiadás mindösszesen:

41 374 580

19 674 731

2 359 905

10 101 500

1 900 000

3 573 972

2 614 840

190 500

0

959 132
1

A 2. § (1) bekezdése a Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 6. § (1) bekezdése a Vindornyalak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.