A helyi döntések és a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben foglaltak alapján került sor a költségvetési javaslat összeállítására.

A költségvetés megalkotásának elsődleges célja, hogy az önkormányzat meghatározza az adott időszakban megvalósításra váró feladatokat, és biztosítsa a kötelező és önként vállalt feladatok elvégzéséhez szükséges költségvetési források körét és nagyságrendjét.

A költségvetés bevételi előirányzatait központi és a helyben képződő bevételek ismeretében állítottuk össze.

Az önkormányzat 2024. évi tervezett költségvetésének főösszege 333 162 426 Ft.

2024. évben az állami támogatások rendszerébe a falugondnoki szolgálat tekintetében beépült a tavaly évi minimálbér növekedés. A támogatási jogcímeket a 9. melléklet tartalmazza forintban. A közvilágítási feladatokon kívül az összes állami támogatás jogcímre kiegészítést kapott az önkormányzat az idei évre.

Folytatódik az idei éven is a Start Közmunkaprogram 5 fő bértámogatással, valamint felújítási támogatással, mely a közfoglalkozatottak melegedőjeként szolgáló sportöltöző külső festési munkálatait támogatja. A felújítási támogatás az anyagköltséget biztosítja 497 205 Ft összegben.

A háziorvosi szolgálatnál a hozzájárulás Tormafölde és Dobri községek részéről lakosságarányosan történik.

A közhatalmi bevételek iparűzési adó, késedelmi pótlék jogcímeken kerültek tervezésre az előző évben realizált szinten.

A működési bevételek között szennyvíz és vízrendszer üzemeltetési díja került tervezésre sírhelymegváltás és terembérlet. Az előző évi áramfogyasztás elszámolásából szintén bevétele keletkezik az önkormányzatnak. Ingatlanértékesítésre tervezett összeg 2 800 000 Ft.

A működési kiadások tervezésénél elsődleges szempont a kötelezően ellátandó feladatok zökkenőmentes ellátása, az intézmények zavartalan működése, valamint a költséghatékony gazdálkodás.

A személyi juttatások tervezése az engedélyezett létszámkeret alapján történt a hatályos közalkalmazotti bértábla, illetve a 2024. évre érvényes minimálbér figyelembevételével munkáltatói kiegészítéssel. A főállású polgármester jubileumi jutalma 2023. évben kifizetésre került, ennek járulék vonzata és sajátos költségvetési elszámolása érinti a 2024. költségvetési évet is.

A polgármester és az önkormányzati képviselők tiszteletdíja a törvényi előírásoknak megfelelően, valamint a helyi rendeletben meghatározott juttatások alapján kerültek tervezésre a költségvetésben.

Béren kívüli juttatás az előző évi összegnek megfelelően 4 fő részére szépkártya formájában került tervezésre, továbbá 30.000 Ft/év ruházati költségtérítés, valamint 1.000 Ft/hó/fő lakossági folyószámla költség térítés.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások arányában kerültek kiszámításra a költségvetésben. A személyi juttatásokat 13 %-os szociális hozzájárulási adó terheli. (A közfoglalkoztatás után a szociális hozzájárulási adó 50 %-át kell fizetni.) Béren kívüli juttatásokat további 15% SZJA terheli.

A dologi kiadások között készletbeszerzések, informatikai és kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások kerültek tervezésre a kormányzati funkciókon szereplő feladatoknál bázis szemléletben.

A költségvetésben az előző évi szint erejéig kerültek tervezésre települési támogatás körében a lakhatást segítő támogatás ( havi szinten 7 fő ), temetési és átmeneti segély, valamint az átvállalt házi segítségnyújtás gondozási díjak. Egyéb szociális kiadásként idősek és oktatási intézményben járók támogatása szintén a tavalyi kiadási szinten lettek költségelve a lakáshoz jutási támogatással együtt.

Az önkormányzat óvodai, és szociális feladatait társulás formában, egészségügyi intézmények működését és az iskolai intézményi étkeztetést közös fenntartással látja el. Az óvodai feladatokhoz nem kell önkormányzati hozzájárulást biztosítani. A Lovászi Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 4 217 358 Ft támogatást biztosít. A Lenti Kistérségi Társulásnak 11 Ft/lakosságszám/hó tagdíjat fizet. A szociális feladatokra 288 853 Ft támogatást biztosít 2024. évre. Szociális étkeztetési feladat 2023. évi elszámolása 119 580 Ft hátralékot mutat, melyet a Lovászi Intézményirányító Társulásnak az idei évben az önkormányzat megtérít. A Lovászi Intézményirányító Társulás működési költségeinek fedezetére 108 261 Ft támogatást biztosít.

A felhalmozási kiadása az önkormányzatnak a közművelődési feladatoknál a művelődési ház színpad mögötti kiszolgáló terek burkolásánál keletkezik, illetve a Start közmunkaprogram keretében megvalósítani kívánt fejlesztések kerültek tervezésre.

Megyei önkormányzat gesztorságával folyamatban van a Zala Kétkeréken TOP illetve Zala Kétkeréken TOP Plusz pályázatból megvalósuló kerékpárút fejlesztés. A felhalmozási kiadásokat az 5. melléklet részletezi.

Létszámkeret: 2 fő

1 fő főállású polgármester

1 fő falugondnok (közalkalmazott, teljes munkaidős)

1 fő karbantartó

1 fő kulturális szakember

Közfoglalkoztatás létszámkerete: 5 fő

Az önkormányzatnak 2024. évre nincsen működési hiánya. Jelen költségvetés alapján az önkormányzati tartalék 4 107 041 Ft.