A helyi döntések és a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényben foglaltak alapján került sor a költségvetési javaslat összeállítására.

A költségvetés megalkotásának elsődleges célja, hogy az önkormányzat meghatározza az adott időszakban megvalósításra váró feladatokat, és biztosítsa a kötelező és önként vállalt feladatok elvégzéséhez szükséges költségvetési források körét és nagyságrendjét.

A költségvetés bevételi előirányzatait központi és a helyben képződő bevételek ismeretében állítottuk össze.

Az önkormányzat 2025. évi tervezett költségvetésének főösszege 219 998 488 Ft.

2025. évben az állami támogatások rendszerébe a falugondnoki szolgálat tekintetében beépült a tavaly évi minimálbér növekedés.. Az állami támogatások tekintetében az idei évben az önkormányzat nem részesült kiegészítésben. Polgármesteri bértámogatásra 7 391 848 Ft támogatást kap az önkormányzat, mely 9 havi támogatás. 2025. július 1-től a 2024-ben közzétett nemzetgazdasági átlagkereset alapul vételével történik a polgármesterek további bérének meghatározása. Jelen költségvetésben július - december időszakra 821 316 Ft/hó támogatási összeggel számoltunk, mely átvett pénzként szerepel a költségvetésben. A támogatási jogcímeket a 9. melléklet tartalmazza forintban, összehasonlítási alappal a 2024. támogatásokkal szemben.

Folytatódik az idei éven is a Start Közmunkaprogram 6 fő bértámogatással, valamint kisgépek, szerszámok, virágosítás: 186.374 Ft + 63.500 Ft. Új fűkasza szükséges a kaszálás miatt, 329.900 Ft. 2025. február 28. napig a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás is folytatódik 1 fő bér és járuléktámogatással.

A háziorvosi szolgálatnál a hozzájárulás Tormafölde és Dobri községek részéről lakosságarányosan történik.

A közhatalmi bevételek iparűzési adó, késedelmi pótlék jogcímeken kerültek tervezésre az előző évben realizált szinten.

A működési bevételek között szennyvíz és vízrendszer üzemeltetési díja került tervezésre sírhelymegváltás., valamint a Zala Vármegyei Szent Rafael Kórház védőnői költségeinek megtérítésével számoltunk 387 713 Ft összegben. Ingatlanértékesítésre tervezett összeg 2 695 764 Ft.

A működési kiadások tervezésénél elsődleges szempont a kötelezően ellátandó feladatok zökkenőmentes ellátása, az intézmények zavartalan működése, valamint a költséghatékony gazdálkodás.

A személyi juttatások tervezése az engedélyezett létszámkeret alapján történt a hatályos közalkalmazotti bértábla, illetve a 2024. évre érvényes minimálbér figyelembevételével munkáltatói kiegészítéssel.

A polgármester és az önkormányzati képviselők tiszteletdíja a törvényi előírásoknak megfelelően, valamint a helyi rendeletben meghatározott juttatások alapján kerültek tervezésre a költségvetésben.

Béren kívüli juttatás az előző évi összegnek megfelelően 4 fő részére szépkártya formájában került tervezésre, továbbá 30.000 Ft/év ruházati költségtérítés, valamint 1.000 Ft/hó/fő lakossági folyószámla költség térítés.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások arányában kerültek kiszámításra a költségvetésben. A személyi juttatásokat 13 %-os szociális hozzájárulási adó terheli. (A közfoglalkoztatás után a szociális hozzájárulási adó 50 %-át kell fizetni.) Béren kívüli juttatásokat további 15% SZJA terheli.

A dologi kiadások között üzemeltetési anyagok , informatikai és kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások kerültek tervezésre a kormányzati funkciókon szereplő feladatoknál bázis szemléletben.

A költségvetésben az előző évi szint erejéig kerültek tervezésre települési támogatás körében a lakhatást segítő támogatás ( havi szinten 7 fő ), temetési és átmeneti segély, valamint az átvállalt házi segítségnyújtás gondozási díjak. Egyéb szociális kiadásként idősek és oktatási intézményben járók támogatása szintén a tavalyi kiadási szinten lettek költségelve a lakáshoz jutási támogatással együtt.

Az önkormányzat óvodai, és szociális feladatait társulás formában, egészségügyi intézmények működését és az iskolai intézményi étkeztetést közös fenntartással látja el. Az óvodai feladatokhoz nem kell önkormányzati hozzájárulást biztosítani. A Lovászi Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 4 451 187 Ft támogatást biztosít. A Lenti Kistérségi Társulásnak 11 Ft/lakosságszám/hó tagdíjat fizet. A szociális feladatokra 133 Ft támogatást biztosít 2025. évre. Szociális étkeztetési feladat 2024. évi elszámolása 43 951 Ft, házi segítségnyújtás feladaton 22 565 Ft hátralékot mutat, melyet a Lovászi Intézményirányító Társulásnak az idei évben az önkormányzat megtérít. A Lovászi Intézményirányító Társulás működési költségeinek fedezetére 178 342 Ft támogatást biztosít.

A felhalmozási kiadása az önkormányzatnak a Start közmunkaprogram keretében megvalósítani kívánt kisgép beszerzések, víz és szennyvízrendszer beruházásai, valamint ingatlanvásárlásból keletkezik.

Megyei önkormányzat gesztorságával folyamatban van a Zala Kétkeréken TOP Plusz pályázatból megvalósuló kerékpárút fejlesztés. A felhalmozási kiadásokat az 5. melléklet részletezi.

Létszámkeret: 2 fő

1 fő főállású polgármester

1 fő falugondnok (közalkalmazott, teljes munkaidős)

1 fő karbantartó

1 fő kulturális szakember

Közfoglalkoztatás létszámkerete: 6 fő

Az önkormányzatnak 2025. évre nincsen működési hiánya. Jelen költségvetés alapján az önkormányzati tartalék 0 Ft.