A helyi döntések és a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2026. évi LXIX. törvényben foglaltak alapján került sor a költségvetési javaslat összeállítására.

A költségvetés megalkotásának elsődleges célja, hogy az önkormányzat meghatározza az adott időszakban megvalósításra váró feladatokat, és biztosítsa a kötelező és önként vállalt feladatok elvégzéséhez szükséges költségvetési források körét és nagyságrendjét.

A költségvetés bevételi előirányzatait központi és a helyben képződő bevételek ismeretében állítottuk össze.

Az önkormányzat 2026. évi tervezett költségvetésének főösszege 307 916 432 Ft.

2026. évben az állami támogatások rendszerébe a falugondnoki szolgálat tekintetében amennyiben a szolgáltatást fenntartó önkormányzat a saját vármegyeszékhelyétől legrövidebb, közúton mért távolsága meghaladja a 25 kilométert, szolgálatonként kiegészítő támogatás jogcímre jogosult. Ez Tornyiszentmiklós esetében 223 991 Ft. Az alap támogatása ezen a jogcímen 6 759 000 Ft. Közvilágítás támogatása jogcímen a támogatás az önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. Az önkormányzatonkénti összegek meghatározásáról és annak összegéről - az önkormányzatok egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességét is figyelembe véve az államháztartásért felelős miniszter dönt. A település 2026. évben 6 176 000 Ft támogatást kap a közvilágítási feladatokra. Szociális és gyermekjóléti feladatok egyéb támogatása címen az idei évben 5 563 000 Ft támogatásban részesül az önkormányzat. Az egyéb önkormányzati feladatok ellátása 6 600 000 Ft. Polgármesteri bértámogatásra 6 995 101 Ft támogatást kap az önkormányzat, mely 7 havi támogatás. 2026. július 1-től a 2025-ben közzétett nemzetgazdasági átlagkereset alapul vételével történik a polgármesterek további bérének meghatározása. Jelen költségvetésben augusztus - december időszakra 999 300 Ft/hó támogatási összeggel számoltunk, mely átvett pénzként szerepel a költségvetésben. A települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása változatlanul 2 270 000 Ft. Ez az alaptámogatás egészül ki a kulturális területen biztosítandó 20%-os bérfejlesztés valamint a minimálbér és garantált bérminimum emelés kompenzációjaként 1 450 658 Ft éves támogatással, valamint a kulturális 15%-os illetményemeléssel 685 051 Ft összegben. A támogatási jogcímeket a 9. melléklet tartalmazza forintban összehasonlítva a 2025. évi támogatási összegekkel.

Folytatódik az idei éven is a Start Közmunkaprogram 6 fő bértámogatással, valamint gépbeszerzéssel 1 292 456 Ft összegben. Működési kiadások között munkaruházat, üzemanyag és virágosítási költség lett tervezve.:

A háziorvosi szolgálatnál a hozzájárulás Tormafölde és Dobri községek részéről lakosságarányosan történik.

A közhatalmi bevételek iparűzési adó, késedelmi pótlék jogcímeken kerültek tervezésre az előző évben realizált szinten.

A működési bevételek között szennyvíz és vízrendszer üzemeltetési díja került tervezésre sírhelymegváltás., valamint a Zala Vármegyei Szent Rafael Kórház védőnői költségeinek megtérítésével számoltunk 390 000 Ft összegben, valamint ingatlan bérbeadás díjával. Készletértékesítés között a régi MTZ traktor értékesítése került tervezésre.

A működési kiadások tervezésénél elsődleges szempont a kötelezően ellátandó feladatok zökkenőmentes ellátása, az intézmények zavartalan működése, valamint a költséghatékony gazdálkodás.

A személyi juttatások tervezése az engedélyezett létszámkeret alapján történt a hatályos közalkalmazotti bértábla, illetve a 2026. évre érvényes minimálbér figyelembevételével munkáltatói kiegészítéssel.

A polgármester és az önkormányzati képviselők tiszteletdíja a törvényi előírásoknak megfelelően, valamint a helyi rendeletben meghatározott juttatások alapján kerültek tervezésre a költségvetésben.

Béren kívüli juttatás az előző évi összegnek megfelelően 4 fő részére szépkártya formájában került tervezésre, továbbá 30.000 Ft/év ruházati költségtérítés, valamint 1.000 Ft/hó/fő lakossági folyószámla költség térítés.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások arányában kerültek kiszámításra a költségvetésben. A személyi juttatásokat 13 %-os szociális hozzájárulási adó terheli. (A közfoglalkoztatás után a szociális hozzájárulási adó 50 %-át kell fizetni.) Béren kívüli juttatásokat további 15% SZJA terheli.

A dologi kiadások között üzemeltetési anyagok , informatikai és kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási és karbantartási kiadások kerültek tervezésre a kormányzati funkciókon szereplő feladatoknál bázis szemléletben.

A költségvetésben az előző évi szint erejéig kerültek tervezésre települési támogatás körében a lakhatást segítő támogatás ( havi szinten 7 fő ), temetési és átmeneti segély, valamint az átvállalt házi segítségnyújtás gondozási díjak. Egyéb szociális kiadásként idősek és oktatási intézményben járók támogatása szintén a tavalyi kiadási szinten lettek költségelve a lakáshoz jutási támogatással együtt.

Az önkormányzat óvodai, és szociális feladatait társulás formában, egészségügyi intézmények működését és az iskolai intézményi étkeztetést közös fenntartással látja el. Az óvodai és bölcsődei feladatokhoz nem kell önkormányzati hozzájárulást biztosítani. A Lovászi Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 3 468 266 Ft támogatást biztosít. A Lenti Kistérségi Társulásnak 11 Ft/lakosságszám/hó tagdíjat fizet. Szociális étkeztetési feladatra 290 076 Ft, házi segítségnyújtás feladaton 0 Ft jelenleg a hozzájárulás mértéke. A Lovászi Intézményirányító Társulás működési költségeinek fedezetére 231 355 Ft támogatást biztosít.

A felhalmozási kiadása az önkormányzatnak a Start közmunkaprogram keretében megvalósítani kívánt gép beszerzések, víz és szennyvízrendszer beruházásai, valamint MFP pályázaton belül út és közvilágítás fejlesztés, KAP pályázaton belül külterületi út felújítás, valamint Versenyképes járások program keretében a ravatalozó felújítási költsége került tervezésre.

Megyei önkormányzat gesztorságával folyamatban van a Zala Kétkeréken TOP Plusz pályázatból megvalósuló kerékpárút fejlesztés. A felhalmozási kiadásokat az 5. melléklet részletezi.

Létszámkeret: 4 fő

1 fő főállású polgármester

1 fő falugondnok (közalkalmazott, teljes munkaidős)

1 fő karbantartó

1 fő kulturális szakember

Közfoglalkoztatás létszámkerete: 6 fő

Az önkormányzatnak 2026. évre nincsen működési hiánya. Jelen költségvetés alapján az önkormányzati tartalék 9 644 273 Ft.