Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 06. 26- 2025. 06. 26

Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról1

2025.06.26.

[1] Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Baglad Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §2

2. §3

3. §4

4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását a 6. melléklet tartalmazza.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez5

2. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez6

3. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez7

4. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez8

5. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez9

6. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez

BAGLAD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA (adatok Ft-ban)

1. BAGLAD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

29.893.650

37.376.960

878.995

38.255.955

3

Közhatalmi bevételek

234.434

130.000

0

130.000

4

Működési bevételek

696.076

249.000

13.365

262.365

5

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

6

Működési költségvetési bevételek

30.824.160

37.755.960

892.360

38.648.320

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

0

0

8

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

0

0

0

0

11

Összes költségvetési bevétel

30.824.160

37.755.960

892.360

38.648.320

12

Személyi juttatások

15.203.914

23.547.000

674.475

24.221.475

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.981.758

3.250.000

87.680

3.337.680

14

Dologi kiadások

5.829.558

7.360.000

-721.556

6.638.444

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.234.160

3.450.000

0

3.450.000

16

Egyéb működési célú kiadások

91.141

181.209

0

181.209

17

Működési költségvetési kiadások

26.340.531

37.788.209

40.599

37.828.808

18

Beruházások

6.264.971

1.198.001

838.396

2.036.397

19

Felújítások

5.127

2.108.000

13.365

2.121.365

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

6.270.098

3.306.001

851.761

4.157.762

22

Összes költségvetési kiadás

32.610.629

41.094.210

892.360

41.986.570

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

4.483.629

-32.249

851.761

819.512

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

-6.270.098

-3.306.001

-851.761

-4.157.762

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-1.786.469

-3.338.250

0

-3.338.250

26

Belső finanszírozási bevételek

6.239.247

4.362.428

0

4.362.428

27

Külső finanszírozási bevételek

1.024.178

0

0

0

28

Finanszírozási kiadások

1.114.528

1.024.178

0

1.024.178

29

ÖSSZES BEVÉTEL

38.087.585

42.118.388

892.360

43.010.748

30

ÖSSZES KIADÁS

33.725.157

42.118.388

892.360

43.010.748

2. BAGLAD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA

A

B

C

D

1

Megnevezés

Módosítás
(+/-)

Indoklás

Tervezett hatás

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás)

762.155

Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít.

Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése.

3

K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése)

674.475

Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése.

Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása.

4

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó)

87.680

Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik.

Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés.

5

B4 Működési bevételek (Víziközmű használati díj bevétele)

13.365

A közműszolgáltató a víziközmű-vagyon használatáért fizet, szerződés szerint.

A bevétel biztosítja a vagyon fenntartását és a fejlesztések forrását.

6

K71 Víziközmű felújítása

10.524

A használati díjból finanszírozott ivóvíz-hálózat felújítás.

Az infrastruktúra állapotának javítása, szolgáltatásbiztonság növelése.

7

K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

2.841

A felújítási tevékenységhez kapcsolódó ÁFA-kötelezettség.

Jogszabály szerinti adófizetési kötelezettség teljesítése, átlátható költségvetés.

8

K3 Dologi kiadás (Szakmai anyag)

-838.396

A Versenyképes Járások Program önerejéhez szükséges összeg átcsoportosítása a beruházás céljára

Az alapszolgáltatások fenntartható módon továbbra is biztosítottak.

9

K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése (konyha-bútor)

838.396

A Versenyképes Járások Programra benyújtott pályázathoz vállalt önerő kerül betervezésre a költségvetésbe.

Intézményi eszközállomány javítása, szolgáltatási színvonal növelése

10

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás)

116.840

Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben.

Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése.

11

K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás)

116.840

A támogatás csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre.

A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit.
1

Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. június 27. napjával.

2

Az 1. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

3

A 2. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

4

A 3. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

5

Az 1. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

6

A 2. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

7

A 3. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

8

A 4. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

9

Az 5. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.