1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

28.423.275

33.295.142

1.948.975

35.244.117

3

Közhatalmi bevételek

1.158.061

1.010.000

0

1.010.000

4

Működési bevételek

1.407.334

0

0

0

5

Működési célú átvett pénzeszközök

267.400

0

82.200

82.200

6

Működési költségvetési bevételek

31.256.070

34.305.142

2.031.175

36.336.317

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

3.141.747

0

0

0

8

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

3.141.747

0

0

0

11

Összes költségvetési bevétel

34.397.817

34.305.142

2.031.175

36.336.317

12

Személyi juttatások

15.600.041

21.992.000

874.475

22.866.475

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2.087.680

3.330.000

87.680

3.417.680

14

Dologi kiadások

10.412.062

6.280.000

1.217.300

7.497.300

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.350.200

1.500.000

-30.480

1.469.520

16

Egyéb működési célú kiadások

656.718

361.137

100.726

461.863

17

Működési költségvetési kiadások

30.106.701

33.463.137

2.249.701

35.712.838

18

Beruházások

3.463.990

5.921.932

-218.526

5.703.406

19

Felújítások

265.640

2.256.374

0

2.256.374

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

991.640

0

0

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

4.721.270

8.178.306

-218.526

7.959.780

22

Összes költségvetési kiadás

34.827.971

41.641.443

2.031.175

43.672.618

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

1.149.369

842.005

-218.526

623.479

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

-1.579.523

-8.178.306

218.526

-7.959.780

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-430.154

-7.336.301

0

-7.336.301

26

Belső finanszírozási bevételek

8.744.492

8.179.305

0

8.179.305

27

Külső finanszírozási bevételek

843.004

0

0

0

28

Finanszírozási kiadások

978.037

843.004

0

843.004

29

ÖSSZES BEVÉTEL

43.985.313

42.484.447

2.031.175

44.515.622

30

ÖSSZES KIADÁS

35.806.008

42.484.447

2.031.175

44.515.622

1

Megnevezés

Módosítás
(+/-)

Indoklás

Tervezett hatás

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás)

762.155

Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít.

Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése.

3

K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése)

674.475

Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése.

Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása.

4

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó)

87.680

Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik.

Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés.

5

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-200.000

A közcélú ingatlanvásárlási cél – adott költségvetési időszakban – nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult.

Az átcsoportosítás nem veszélyezteti a közcélú ingatlanvásárlás jövőbeli megvalósítását.

6

K1 Személyi kiadás (Falugondnok jutalom)

200.000

A falugondnok kiemelkedő, a közösség érdekében végzett munkájának elismerése érdekében az önkormányzat jutalomban kívánja részesíteni.

A falugondnoki szolgálat elismerése hozzájárul a dolgozó motivációjához, megtartásához, valamint a közszolgáltatások hatékony és folyamatos biztosításához a településen.

7

B65 Működési átvétel (ZALAVÍZ-től állami támogatás visszafizetésére)

82.200

A víziközműszolgáltató az önkormányzat számlájára utalta a visszafizetendő állami támogatás összegét.

A visszafizetési kötelezettségnek való megfelelés érdekében szükséges a bevétel szerepeltetése.

8

K5 Egyéb működési célú kiadás (állami támogatás visszafizetése)

82.200

A lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásának fel nem használt összegét vissza kell fizetni.

Az előirányzat megemelése biztosítja a jogszerű visszautalást, ezzel elkerülhető a szabálytalanság vagy pénzügyi korrekció.

9

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás)

320.040

Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben.

Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése.

10

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

-30.480

A támogatáshoz szükséges önrész biztosítása érdekében kerül átcsoportosításra az összeg.

Az önkormányzat biztosítja a pályázati támogatás teljes körű felhasználásának feltételét, így a szociálisan rászorulók ellátása nem kerül veszélybe.

11

K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás)

350.520

A támogatás és az önerő csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre.

A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit.

12

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (közvilágítás üzemeltetési támogatás)

120.000

A közvilágítás megnövekedett költségeire figyelemmel emelkedik az önkormányzat részére biztosított állami támogatás.

A közvilágítás folyamatos, zavartalan fenntartása nem terheli indokolatlanul az önkormányzat saját forrásait.

13

K3 Dologi kiadás (közvilágítás)

120.000

A közvilágítás növekvő költségei miatt szükséges a kiadási előirányzat emelése.

A közvilágítási szolgáltatás minőségének fenntartása biztosított, a költségek finanszírozhatóak.

14

B1 Működési támogatás (szünidei étkeztetés)

30.780

A központi költségvetésből kapott többlettámogatás célhoz kötötten a nyári (téli, tavaszi) iskolaszünet idején történő étkeztetés biztosítását szolgálja a rászoruló gyermekek számára.

A támogatás elősegíti, hogy az önkormányzat a jogosult gyermekek számára biztosítani tudja a szünidő alatt is a megfelelő étkezést.

15

K3 Dologi kiadás (szünidei étkeztetés)

30.780

Az ebéd költsége dologi kiadásként jelentkezik.

A dologi kiadás előirányzatának emelésével biztosítható a szünidei étkeztetés zavartalan lebonyolítása. Ez elősegíti a szociálisan rászoruló gyermekek ellátásbiztonságát, és hozzájárul az esélyegyenlőség érvényesüléséhez.

16

B1 Működési támogatás (kerékpáros támogatás)

316.000

Az önkormányzat célhoz kötött pályázati támogatást kapott kerékpáros program megvalósítására.

A bevétel fedezetet biztosít arra, hogy a rendezvény önkormányzati forrás igénybevétele nélkül megvalósulhasson.

17

K3 Dologi kiadás (kerékpáros pályázat)

316.000

A rendezvény lebonyolításához kapcsolódó beszerzések és szolgáltatások dologi kiadásként jelentkeznek, melyek biztosítják a kapott támogatás szabályszerű elszámolását.

A kerékpáros rendezvény hozzájárul a lakosság egészségtudatos életmódjához, közösségformáló szerepe van, turisztikai és szabadidős értéket képvisel, valamint az önkormányzat környezettudatos szemléletformálási törekvéseit is támogatja.

18

B1 Működési támogatás (falunapra vármegyétől)

400.000

Az önkormányzat külső forrásból támogatást nyert el falunapi program megvalósítására.

A bevétel biztosítja, hogy a rendezvény megszervezése kevésbé terheli meg az önkormányzat költségvetését.

19

K3 Dologi kiadás (falunapi rendezvény lebonyolítása)

400.000

A falunap lebonyolítása során felmerülő kiadások (pl. műsor, technika, vendéglátás, dekoráció) a dologi kiadások között jelentkeznek. A támogatásból ezeket a költségeket kívánja finanszírozni az önkormányzat.

A rendezvény megrendezése erősíti a helyi közösséget, hagyományápoló és turisztikai értéke van, hozzájárul a lakosság közérzetének javításához, az önkormányzat társadalmi szerepvállalásának láthatóvá tételéhez.

20

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-19.189

A közcélú ingatlanvásárlási cél – adott költségvetési időszakban – nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult.

Az átcsoportosítás nem veszélyezteti a közcélú ingatlanvásárlás jövőbeli megvalósítását.

21

K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)

-61.581

A közcélú ingatlanvásárlási cél – adott költségvetési időszakban – nem került megvalósításra, így az ÁFA előirányzat egy része felszabadult.

Az átcsoportosítás nem veszélyezteti a közcélú ingatlanvásárlás jövőbeli megvalósítását.

22

K64 Egyéb tárgyi eszköz (NKA pályázat önerő)

63.600

Az önkormányzat közművelődési eszközbeszerzésre nyújt be pályázatot a Nemzeti Kulturális Alaphoz (NKA). A pályázati önrészhez szükséges fedezet átcsoportosítással biztosítható.

A pályázati részvétel lehetőséget ad korszerű technikai eszközök beszerzésére, amely a közösségi programok színvonalát növeli.

23

K67 Beruházási ÁFA (NKA pályázat önerő)

17.170

A közművelődési eszközbeszerzéshez kapcsolódó el nem számolható ÁFA fedezetét is szükséges biztosítani.

A pályázati elszámolhatóság teljesül, az önkormányzat biztosítani tudja a projekthez kapcsolódó összes kiadást.

24

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-8.890

A közcélú ingatlanvásárlási cél – adott költségvetési időszakban – nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult.

Az átcsoportosítás nem veszélyezteti a közcélú ingatlanvásárlás jövőbeli megvalósítását.

25

K5 Működési célú átadás (közös sátor javítására)

8.890

A közös tulajdonban lévő rendezvénysátor működőképességének fenntartása érdekében szükségessé vált javításához az önkormányzat saját forrást biztosít.

A rendezvényeszköz további használata biztosított, a település közösségi rendezvényeinek zavartalan lebonyolítását szolgálja.

26

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-7.589

A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.

Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.

27

K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)

-2.047

A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.

Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.

28

K5 Egyéb működési célú kiadás (Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet röntgenberendezésének karbantartására átadás önként vállalt feladat)

9.636

A rendelőintézet térségileg látja el a lakosságot, így a működőképességének biztosítása közvetlenül érinti az önkormányzat lakosait is. A röntgenberendezés karbantartása elengedhetetlen a biztonságos és zavartalan diagnosztikai munka ellátásához.

Lakossági egészségügyi ellátás: a karbantartás révén biztosított a röntgenszolgáltatás zavartalan működése.

29

B3 Közhatalmi bevételek (kötelező feladatra)

-9.636

Az önként vállalt feladatok megnövekedett kiadásainak forrást kell teremteni.

A kötelező feladatellátás nem sérül, a módosítás a törvényességi és átláthatósági szempontoknak megfelel.

30

B3 Közhatalmi bevételek (önként vállalt feladatra)

9.636

Az önkormányzat az önként vállalt feladatok finanszírozására biztosít forrást a közhatalmi bevételeiből.

Az önként vállalt feladatok finanszírozhatóak lesznek a közhatalmi bevételekből.