Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 08. 13- 2025. 08. 14Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:
„(3) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait az 5. melléklet tartalmazza.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a 4. melléklet szerinti 5. melléklettel egészül ki.
4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását az 5. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33.798.450 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
557.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
1.177.000 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
20.200 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
35.552.650 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
35.552.650 |
|
12 |
Személyi juttatások |
23.756.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.522.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
12.217.000 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
750.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
240.475 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
40.486.630 |
|
18 |
Beruházások |
2.712.771 |
|
19 |
Felújítások |
6.227.000 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
8.939.771 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
49.426.401 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
-4.933.980 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-8.939.771 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-13.873.751 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
14.742.593 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
868.842 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
50.295.243 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
50.295.243 |
2. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33.798.450 |
0 |
0 |
33.798.450 |
|
3 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
B3 Közhatalmi bevételek |
502.644 |
54.356 |
0 |
557.000 |
|
5 |
B4 Működési bevételek |
1.177.000 |
0 |
0 |
1.177.000 |
|
6 |
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
20.200 |
0 |
0 |
20.200 |
|
8 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Belső finanszírozási bevételek |
14.742.593 |
0 |
0 |
14.742.593 |
|
10 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
B8 Finanszírozási bevételek |
14.742.593 |
0 |
0 |
14.742.593 |
|
12 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
50.240.887 |
54.356 |
0 |
50.295.243 |
3. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
K1 Személyi juttatások |
23.756.475 |
0 |
0 |
23.756.475 |
|
3 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.522.680 |
0 |
0 |
3.522.680 |
|
4 |
K3 Dologi kiadások |
12.217.000 |
0 |
0 |
12.217.000 |
|
5 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
750.000 |
0 |
0 |
750.000 |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
186.119 |
54.356 |
0 |
240.475 |
|
7 |
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó) |
1.116.040 |
0 |
0 |
1.116.040 |
|
9 |
K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás |
1.116.040 |
0 |
0 |
1.116.040 |
|
10 |
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
1.020.000 |
0 |
0 |
1.020.000 |
|
12 |
K65 Részesedések beszerzése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
576.731 |
0 |
0 |
576.731 |
|
15 |
K6 Beruházások |
2.712.771 |
0 |
0 |
2.712.771 |
|
16 |
K71 Ingatlanok felújítása (nettó) |
4.903.150 |
0 |
0 |
4.903.150 |
|
17 |
K71-ből: Tó Büfé felújítása |
3.543.307 |
0 |
0 |
3.543.307 |
|
18 |
K71-ből: Víziközmű felújítása |
100.000 |
0 |
0 |
100.000 |
|
19 |
K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás |
1.259.843 |
0 |
0 |
1.259.843 |
|
20 |
K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1.323.850 |
0 |
0 |
1.323.850 |
|
23 |
K7 Felújítások |
6.227.000 |
0 |
0 |
6.227.000 |
|
24 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
25 |
K9 Finanszírozási kiadások |
868.842 |
0 |
0 |
868.842 |
|
26 |
ÖSSZES KIADÁS |
50.240.887 |
54.356 |
0 |
50.295.243 |
4. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Jogviszony |
Tervezett létszám (fő) |
|
2 |
Főállású választott tisztségviselő |
1 |
|
3 |
Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő |
2 |
|
4 |
Köztisztviselő |
0 |
|
5 |
Közalkalmazott |
1 |
|
6 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus |
0 |
|
7 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő |
0 |
|
8 |
Munka Törvénykönyve alá tartozó |
1 |
|
9 |
Közfoglalkoztatott |
0 |
|
10 |
Összesen |
5 |
5. melléklet a 4/2025. (VIII. 12.) önkormányzati rendelethez
1. LENDVADEDES KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
2024. évi tény |
Eredeti előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
27.637.536 |
33.036.295 |
762.155 |
33.798.450 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
598.152 |
557.000 |
0 |
557.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
2.172.969 |
1.177.000 |
0 |
1.177.000 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
20.200 |
20.200 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
30.408.657 |
34.770.295 |
782.355 |
35.552.650 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
10.323.000 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
107.550 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
10.430.550 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
40.839.207 |
34.770.295 |
782.355 |
35.552.650 |
|
12 |
Személyi juttatások |
15.409.152 |
23.082.000 |
674.475 |
23.756.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.100.994 |
3.435.000 |
87.680 |
3.522.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
9.043.524 |
12.217.000 |
0 |
12.217.000 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
665.000 |
750.000 |
0 |
750.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
443.593 |
207.029 |
33.446 |
240.475 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
27.662.263 |
39.691.029 |
795.601 |
40.486.630 |
|
18 |
Beruházások |
281.900 |
2.726.017 |
-13.246 |
2.712.771 |
|
19 |
Felújítások |
11.268.765 |
6.227.000 |
0 |
6.227.000 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
604.073 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
12.154.738 |
8.953.017 |
-13.246 |
8.939.771 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
39.817.001 |
48.644.046 |
782.355 |
49.426.401 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
2.746.394 |
-4.920.734 |
-13.246 |
-4.933.980 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-1.724.188 |
-8.953.017 |
13.246 |
-8.939.771 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
1.022.206 |
-13.873.751 |
0 |
-13.873.751 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
13.827.560 |
14.742.593 |
0 |
14.742.593 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
868.842 |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
976.015 |
868.842 |
0 |
868.842 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
55.535.609 |
49.512.888 |
782.355 |
50.295.243 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
40.793.016 |
49.512.888 |
782.355 |
50.295.243 |
2. LENDVADEDES KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Módosítás |
Indoklás |
Tervezett hatás |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás) |
762.155 |
Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít. |
Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése. |
|
3 |
K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése) |
674.475 |
Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése. |
Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása. |
|
4 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó) |
87.680 |
Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik. |
Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés. |
|
5 |
B65 Működési átvétel (ZALAVÍZ-től állami támogatás visszafizetésére) |
20.200 |
A víziközműszolgáltató az önkormányzat számlájára utalta a visszafizetendő állami támogatás összegét. |
A visszafizetési kötelezettségnek való megfelelés érdekében szükséges a bevétel szerepeltetése. |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadás (állami támogatás visszafizetése) |
20.200 |
A lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásának fel nem használt összegét vissza kell fizetni. |
Az előirányzat megemelése biztosítja a jogszerű visszautalást, ezzel elkerülhető a szabálytalanság vagy pénzügyi korrekció. |
|
7 |
K62 Közcélú ingatlanvásárlás |
-8.890 |
A közcélú ingatlanvásárlási cél – adott költségvetési időszakban – nem került megvalósításra, így az előirányzat egy része felszabadult. |
Az átcsoportosítás nem veszélyezteti a közcélú ingatlanvásárlás jövőbeli megvalósítását. |
|
8 |
K5 Működési célú átadás (közös sátor javítására) |
8.890 |
A közös tulajdonban lévő rendezvénysátor működőképességének fenntartása érdekében szükségessé vált javításához az önkormányzat saját forrást biztosít. |
A rendezvényeszköz további használata biztosított, a település közösségi rendezvényeinek zavartalan lebonyolítását szolgálja. |
|
9 |
K62 Közcélú ingatlanvásárlás |
-1.540 |
A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására. |
Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást. |
|
10 |
K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás) |
-2.816 |
A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására. |
Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást. |
|
11 |
K5 Egyéb működési célú kiadás (Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet röntgenberendezésének karbantartására átadás önként vállalt feladat) |
4.356 |
A rendelőintézet térségileg látja el a lakosságot, így a működőképességének biztosítása közvetlenül érinti az önkormányzat lakosait is. A röntgenberendezés karbantartása elengedhetetlen a biztonságos és zavartalan diagnosztikai munka ellátásához. |
Lakossági egészségügyi ellátás: a karbantartás révén biztosított a röntgenszolgáltatás zavartalan működése. |
|
12 |
B3 Közhatalmi bevételek (kötelező feladatra) |
-4.356 |
Az önként vállalt feladatok megnövekedett kiadásainak forrást kell teremteni. |
A kötelező feladatellátás nem sérül, a módosítás a törvényességi és átláthatósági szempontoknak megfelel. |
|
13 |
B3 Közhatalmi bevételek (önként vállalt feladatra) |
4.356 |
Az önkormányzat az önként vállalt feladatok finanszírozására biztosít forrást a közhatalmi bevételeiből. |
Az önként vállalt feladatok finanszírozhatóak lesznek a közhatalmi bevételekből. |