Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 14- 2026. 03. 15Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Lendvadedes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételi előirányzata 39 683 751 Ft,
b) költségvetési kiadási előirányzata 54 422 842 Ft,
c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 14 742 593 Ft,
d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 865 340 Ft,
e) finanszírozási kiadási előirányzat 868 842 Ft.”
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a következő 12. §-sal egészül ki:
„12. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelettel megállapított
b) 1. melléklet,
c) 2. melléklet,
d) 3. melléklet,
e) 4. melléklet,
f) 6. melléklet
rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2025. december 31-től kell alkalmazni.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33.295.360 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
672.271 |
|
4 |
Működési bevételek |
2.355.594 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
20.200 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
36.343.425 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
3.340.326 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
3.340.326 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
39.683.751 |
|
12 |
Személyi juttatások |
23.789.604 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.522.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
12.692.448 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
750.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
246.576 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
41.001.308 |
|
18 |
Beruházások |
6.765.048 |
|
19 |
Felújítások |
6.656.486 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
13.421.534 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
54.422.842 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
-4.657.883 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-10.081.208 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-14.739.091 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
14.742.593 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
865.340 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
868.842 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
55.291.684 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
55.291.684 |
2. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33.295.360 |
0 |
0 |
33.295.360 |
|
3 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
3.340.326 |
0 |
0 |
3.340.326 |
|
4 |
B3 Közhatalmi bevételek |
613.559 |
58.712 |
0 |
672.271 |
|
5 |
B4 Működési bevételek |
2.355.594 |
0 |
0 |
2.355.594 |
|
6 |
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
20.200 |
0 |
0 |
20.200 |
|
8 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Belső finanszírozási bevételek |
14.742.593 |
0 |
0 |
14.742.593 |
|
10 |
Külső finanszírozási bevételek |
865.340 |
0 |
0 |
865.340 |
|
11 |
B8 Finanszírozási bevételek |
15.607.933 |
0 |
0 |
15.607.933 |
|
12 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
55.232.972 |
58.712 |
0 |
55.291.684 |
3. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
K1 Személyi juttatások |
23.789.604 |
0 |
0 |
23.789.604 |
|
3 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.522.680 |
0 |
0 |
3.522.680 |
|
4 |
K3 Dologi kiadások |
12.692.448 |
0 |
0 |
12.692.448 |
|
5 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
750.000 |
0 |
0 |
750.000 |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
187.864 |
58.712 |
0 |
246.576 |
|
7 |
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó) |
2.380.270 |
0 |
0 |
2.380.270 |
|
9 |
K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás |
2.380.270 |
0 |
0 |
2.380.270 |
|
10 |
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
3.312.000 |
0 |
0 |
3.312.000 |
|
12 |
K65 Részesedések beszerzése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1.072.778 |
0 |
0 |
1.072.778 |
|
15 |
K6 Beruházások |
6.765.048 |
0 |
0 |
6.765.048 |
|
16 |
K71 Ingatlanok felújítása (nettó) |
5.241.328 |
0 |
0 |
5.241.328 |
|
17 |
K71-ből: Tó Büfé felújítása |
3.543.307 |
0 |
0 |
3.543.307 |
|
18 |
K71-ből: Víziközmű felújítása |
100.000 |
0 |
0 |
100.000 |
|
19 |
K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás |
1.259.843 |
0 |
0 |
1.259.843 |
|
20 |
K71-ből: 55 és 89 hrsz-on vízelvezető árok felújítása |
338.178 |
0 |
0 |
338.178 |
|
21 |
K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1.415.158 |
0 |
0 |
1.415.158 |
|
24 |
K7 Felújítások |
6.656.486 |
0 |
0 |
6.656.486 |
|
25 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
K9 Finanszírozási kiadások |
868.842 |
0 |
0 |
868.842 |
|
27 |
ÖSSZES KIADÁS |
55.232.972 |
58.712 |
0 |
55.291.684 |
4. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Összesen |
2025. |
|
2 |
Közhatalmi bevételek |
672.271 |
672.271 |
|
3 |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
4 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
5 |
Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések |
0 |
0 |
|
6 |
Saját bevételek |
672.271 |
672.271 |
|
7 |
Saját bevételek 50%-a |
336.135 |
336.135 |
|
8 |
Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
9 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
10 |
Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
11 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen |
0 |
0 |
|
12 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
336.135 |
336.135 |
5. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
2024. évi tény |
Eredeti előirányzat |
Előző módosított előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
27.637.536 |
33.036.295 |
33.223.752 |
71.608 |
33.295.360 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
598.152 |
557.000 |
558.472 |
113.799 |
672.271 |
|
4 |
Működési bevételek |
2.172.969 |
1.177.000 |
1.177.000 |
1.178.594 |
2.355.594 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
20.200 |
0 |
20.200 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
30.408.657 |
34.770.295 |
34.979.424 |
1.364.001 |
36.343.425 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
10.323.000 |
0 |
3.340.326 |
0 |
3.340.326 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
107.550 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
10.430.550 |
0 |
3.340.326 |
0 |
3.340.326 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
40.839.207 |
34.770.295 |
38.319.750 |
1.364.001 |
39.683.751 |
|
12 |
Személyi juttatások |
15.409.152 |
23.082.000 |
23.756.475 |
33.129 |
23.789.604 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.100.994 |
3.435.000 |
3.522.680 |
0 |
3.522.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
9.043.524 |
12.217.000 |
12.215.255 |
477.193 |
12.692.448 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
665.000 |
750.000 |
750.000 |
0 |
750.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
443.593 |
207.029 |
246.576 |
0 |
246.576 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
27.662.263 |
39.691.029 |
40.490.986 |
510.322 |
41.001.308 |
|
18 |
Beruházások |
281.900 |
2.726.017 |
5.046.029 |
1.719.019 |
6.765.048 |
|
19 |
Felújítások |
11.268.765 |
6.227.000 |
6.656.486 |
0 |
6.656.486 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
604.073 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
12.154.738 |
8.953.017 |
11.702.515 |
1.719.019 |
13.421.534 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
39.817.001 |
48.644.046 |
52.193.501 |
2.229.341 |
54.422.842 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
2.746.394 |
-4.920.734 |
-5.511.562 |
853.679 |
-4.657.883 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-1.724.188 |
-8.953.017 |
-8.362.189 |
-1.719.019 |
-10.081.208 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
1.022.206 |
-13.873.751 |
-13.873.751 |
-865.340 |
-14.739.091 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
13.827.560 |
14.742.593 |
14.742.593 |
0 |
14.742.593 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
868.842 |
0 |
0 |
865.340 |
865.340 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
976.015 |
868.842 |
868.842 |
0 |
868.842 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
55.535.609 |
49.512.888 |
53.062.343 |
2.229.341 |
55.291.684 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
40.793.016 |
49.512.888 |
53.062.343 |
2.229.341 |
55.291.684 |