Lendvajakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 14- 2026. 03. 15Lendvajakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Lendvajakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Lendvajakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételi előirányzata 50 203 438 Ft,
b) költségvetési kiadási előirányzata 55 648 256 Ft,
c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 5 453 861 Ft,
d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 938 733 Ft,
e) finanszírozási kiadási előirányzat 947 776 Ft.”
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a következő 12. §-sal egészül ki:
„12. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelettel megállapított
b) 1. melléklet,
c) 2. melléklet,
d) 3. melléklet,
e) 4. melléklet,
f) 6. melléklet
rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2025. december 31-től kell alkalmazni.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
36.081.176 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
733.538 |
|
4 |
Működési bevételek |
1.719.502 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
1.031.500 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
39.565.716 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
637.722 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
10.000.000 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
10.637.722 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
50.203.438 |
|
12 |
Személyi juttatások |
22.908.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.296.104 |
|
14 |
Dologi kiadások |
9.900.529 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.800.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
262.176 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
39.167.284 |
|
18 |
Beruházások |
14.696.036 |
|
19 |
Felújítások |
1.784.936 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
16.480.972 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
55.648.256 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
398.432 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-5.843.250 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-5.444.818 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
5.453.861 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
938.733 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
947.776 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
56.596.032 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
56.596.032 |
2. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
36.081.176 |
0 |
0 |
36.081.176 |
|
3 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
637.722 |
0 |
0 |
637.722 |
|
4 |
B3 Közhatalmi bevételek |
718.622 |
14.916 |
0 |
733.538 |
|
5 |
B4 Működési bevételek |
919.500 |
800.002 |
0 |
1.719.502 |
|
6 |
B5 Felhalmozási bevételek |
10.000.000 |
0 |
0 |
10.000.000 |
|
7 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
1.031.500 |
0 |
0 |
1.031.500 |
|
8 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Belső finanszírozási bevételek |
5.453.861 |
0 |
0 |
5.453.861 |
|
10 |
Külső finanszírozási bevételek |
938.733 |
0 |
0 |
938.733 |
|
11 |
B8 Finanszírozási bevételek |
6.392.594 |
0 |
0 |
6.392.594 |
|
12 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
55.781.114 |
814.918 |
0 |
56.596.032 |
3. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
K1 Személyi juttatások |
22.836.475 |
72.000 |
0 |
22.908.475 |
|
3 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.287.680 |
8.424 |
0 |
3.296.104 |
|
4 |
K3 Dologi kiadások |
9.180.951 |
719.578 |
0 |
9.900.529 |
|
5 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.800.000 |
0 |
0 |
2.800.000 |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
247.260 |
14.916 |
0 |
262.176 |
|
7 |
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó) |
3.800.000 |
0 |
0 |
3.800.000 |
|
8 |
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó) |
8.579.575 |
0 |
0 |
8.579.575 |
|
9 |
K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás |
126.417 |
0 |
0 |
126.417 |
|
10 |
K62-ből: Egyedi szennyvízkezelés - szennyvíztisztító telep, szennyvíz vezeték, átemelő aknák |
8.453.158 |
0 |
0 |
8.453.158 |
|
11 |
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
212.579 |
0 |
0 |
212.579 |
|
13 |
K65 Részesedések beszerzése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2.103.882 |
0 |
0 |
2.103.882 |
|
16 |
K6 Beruházások |
14.696.036 |
0 |
0 |
14.696.036 |
|
17 |
K71 Ingatlanok felújítása (nettó) |
1.405.462 |
0 |
0 |
1.405.462 |
|
18 |
K71-ből: Víziközmű felújítása |
108.402 |
0 |
0 |
108.402 |
|
19 |
K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás |
494.651 |
0 |
0 |
494.651 |
|
20 |
K71-ből: Temető kerítésének felújítása |
802.409 |
0 |
0 |
802.409 |
|
21 |
K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
379.474 |
0 |
0 |
379.474 |
|
24 |
K7 Felújítások |
1.784.936 |
0 |
0 |
1.784.936 |
|
25 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
K9 Finanszírozási kiadások |
947.776 |
0 |
0 |
947.776 |
|
27 |
ÖSSZES KIADÁS |
55.781.114 |
814.918 |
0 |
56.596.032 |
4. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Összesen |
2025. |
|
2 |
Közhatalmi bevételek |
733.538 |
733.538 |
|
3 |
Tulajdonosi bevételek |
10.671 |
10.671 |
|
4 |
Felhalmozási bevételek |
10.000.000 |
10.000.000 |
|
5 |
Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések |
0 |
0 |
|
6 |
Saját bevételek |
10.744.209 |
10.744.209 |
|
7 |
Saját bevételek 50%-a |
5.372.104 |
5.372.104 |
|
8 |
Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
9 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
10 |
Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
11 |
Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen |
0 |
0 |
|
12 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
5.372.104 |
5.372.104 |
5. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
2024. évi tény |
Eredeti előirányzat |
Előző módosított előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
30.191.427 |
35.327.845 |
36.061.174 |
20.002 |
36.081.176 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
237.853 |
440.000 |
442.280 |
291.258 |
733.538 |
|
4 |
Működési bevételek |
974.575 |
127.000 |
1.447.002 |
272.500 |
1.719.502 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
50.000 |
1.000.000 |
1.031.500 |
0 |
1.031.500 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
31.453.855 |
36.894.845 |
38.981.956 |
583.760 |
39.565.716 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
3.384.232 |
0 |
637.722 |
0 |
637.722 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
20.000 |
0 |
10.000.000 |
0 |
10.000.000 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
3.404.232 |
0 |
10.637.722 |
0 |
10.637.722 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
34.858.087 |
36.894.845 |
49.619.678 |
583.760 |
50.203.438 |
|
12 |
Személyi juttatások |
17.712.094 |
21.557.000 |
22.908.475 |
0 |
22.908.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.566.595 |
3.200.000 |
3.296.104 |
0 |
3.296.104 |
|
14 |
Dologi kiadások |
9.236.413 |
8.210.000 |
9.845.918 |
54.611 |
9.900.529 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.170.000 |
2.345.000 |
2.334.840 |
465.160 |
2.800.000 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
1.295.730 |
204.148 |
259.454 |
2.722 |
262.176 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
31.980.832 |
35.516.148 |
38.644.791 |
522.493 |
39.167.284 |
|
18 |
Beruházások |
2.518.350 |
4.757.782 |
13.696.036 |
1.000.000 |
14.696.036 |
|
19 |
Felújítások |
4.019 |
1.127.000 |
1.784.936 |
0 |
1.784.936 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
2.522.369 |
5.884.782 |
15.480.972 |
1.000.000 |
16.480.972 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
34.503.201 |
41.400.930 |
54.125.763 |
1.522.493 |
55.648.256 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
-526.977 |
1.378.697 |
337.165 |
61.267 |
398.432 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
881.863 |
-5.884.782 |
-4.843.250 |
-1.000.000 |
-5.843.250 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
354.886 |
-4.506.085 |
-4.506.085 |
-938.733 |
-5.444.818 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
5.221.329 |
5.453.861 |
5.453.861 |
0 |
5.453.861 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
947.776 |
0 |
0 |
938.733 |
938.733 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
1.070.130 |
947.776 |
947.776 |
0 |
947.776 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
41.027.192 |
42.348.706 |
55.073.539 |
1.522.493 |
56.596.032 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
35.573.331 |
42.348.706 |
55.073.539 |
1.522.493 |
56.596.032 |