Resznek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 08. 01- 2025. 08. 01

Resznek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról1

2025.08.01.

[1] Resznek Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Resznek Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §2

2. §3

3. §4

4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását az 5. melléklet tartalmazza.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelethez5

2. melléklet az 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelethez6

3. melléklet az 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelethez7

4. melléklet az 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelethez8

5. melléklet az 5/2025. (VII. 30.) önkormányzati rendelethez

RESZNEK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA (adatok Ft-ban)

1. RESZNEK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

69.883.534

71.119.657

1.756.777

72.876.434

3

Közhatalmi bevételek

3.495.323

4.520.000

0

4.520.000

4

Működési bevételek

4.314.895

1.340.000

0

1.340.000

5

Működési célú átvett pénzeszközök

140.800

0

320.700

320.700

6

Működési költségvetési bevételek

77.834.552

76.979.657

2.077.477

79.057.134

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

4.890.818

0

0

0

8

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

4.890.818

0

0

0

11

Összes költségvetési bevétel

82.725.370

76.979.657

2.077.477

79.057.134

12

Személyi juttatások

43.964.330

51.816.000

674.475

52.490.475

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3.919.505

5.684.000

87.680

5.771.680

14

Dologi kiadások

23.192.883

19.994.000

1.088.602

21.082.602

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.671.000

3.600.000

-93.980

3.506.020

16

Egyéb működési célú kiadások

1.482.350

737.647

414.966

1.152.613

17

Működési költségvetési kiadások

74.230.068

81.831.647

2.171.743

84.003.390

18

Beruházások

290.500

20.031.399

-94.266

19.937.133

19

Felújítások

3.262.647

5.060.926

0

5.060.926

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

3.553.147

25.092.325

-94.266

24.998.059

22

Összes költségvetési kiadás

77.783.215

106.923.972

2.077.477

109.001.449

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

3.604.484

-4.851.990

-94.266

-4.946.256

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

1.337.671

-25.092.325

94.266

-24.998.059

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

4.942.155

-29.944.315

0

-29.944.315

26

Belső finanszírozási bevételek

25.996.453

30.890.075

0

30.890.075

27

Külső finanszírozási bevételek

1.165.881

0

380.346

380.346

28

Finanszírozási kiadások

1.214.414

945.760

380.346

1.326.106

29

ÖSSZES BEVÉTEL

109.887.704

107.869.732

2.457.823

110.327.555

30

ÖSSZES KIADÁS

78.997.629

107.869.732

2.457.823

110.327.555

2. RESZNEK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA

A

B

C

D

1

Megnevezés

Módosítás
(+/-)

Indoklás

Tervezett hatás

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás)

762.155

Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése, mely magasabb járulékfizetési kötelezettség is járul. A többletköltséghez a központi költségvetés támogatást biztosít.

Biztosított lesz a megemelt illetmény és költségtérítés, valamint közterhének jogszerű kifizetése.

3

K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése)

674.475

4

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó)

87.680

5

B65 Működési átvétel (ZALAVÍZ-től állami támogatás visszafizetésére)

320.700

A lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásának fel nem használt részét vissza kell fizetni, melyet a víziközmű-szolgáltató megtérít.

Az előirányzat megemelése biztosítja a jogszerű visszautalást, ezzel elkerülhető a szabálytalanság vagy pénzügyi korrekció.

6

K5 Egyéb működési célú kiadás (állami támogatás visszafizetése)

320.700

7

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-135.762

A feldolgozó üzem működése érdekében szükséges tárgyi eszközök – polc, keret, raklap – beszerzése.

Javul az üzem működési feltételrendszere és hatékonysága, elősegítve a helyi gazdasági tevékenységek erősödését.

8

K64 Egyéb tárgyi eszköz (keret, polc, raklap)

135.762

9

B8 Külső finanszírozási bevétel (állami megelőlegezés)

380.346

Közfoglalkoztatási támogatás inkasszó formájában történő megelőlegezése és annak teljesítése.

A nettó finanszírozás keretében megtérítésre kerül az állami pénzeszköz.

10

K9 Finanszírozási kiadás (állami megelőlegezés közfoglalkozási inkasszó)

380.346

11

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás)

986.790

Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely az önerővel együtt csak tűzifa vásárlásra használható fel. Az önrész a települési támogatás előirányzatából kerül átcsoportosításra.

Az önkormányzat biztosítja a pályázati támogatás teljes körű felhasználásának feltételét. A tűzifa beszerzésével biztosítható természetbeni juttatás javítja a rászorulók lakhatási körülményeit.

12

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

-93.980

13

K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás)

1.080.770

14

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (közvilágítás üzemeltetési támogatás)

10.000

A közvilágítás növekvő költségei miatt szükséges a kiadási előirányzat emelése, egyúttal emelkedik a közvilágítás üzemeltetési támogatása is..

A közvilágítási szolgáltatás minőségének fenntartása biztosított, a költségek finanszírozhatóak.

15

K3 Dologi kiadás (közvilágítás)

10.000

16

B1 Működési támogatás (szünidei étkeztetés)

-2.168

A gyermekek szünidei étkeztetésére kapott állami támogatás csökken a várható igénybevételhez igazodva.

Az önkormányzat a csökkentett támogatással is biztosítani tudja a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetését.

17

K3 Dologi kiadás (szünidei étkeztetés)

-2.168

18

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-37.480

A felsőoktatási tanulmányokat folytató hátrányos helyzetű diákok támogatása a szociális esélyegyenlőség szempontjából kiemelten fontos, ezért indokolt a keretösszeg biztosítása.

A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatából felszabaduló források révén az önkormányzat képes biztosítani a felsőoktatásban részt vevők szociális támogatását..

19

K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)

-12.520

20

K5 Egyéb működési célú kiadás (BURSA támogatás)

50.000

21

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-8.890

A közös tulajdonú rendezvénysátor javításához az önkormányzat saját forrást biztosít a közcélú ingatlanvásárlás terhére.

A rendezvényeszköz további használata biztosított, a közösségi rendezvények zavartalan lebonyolítását szolgálja.

22

K5 Működési célú átadás (közös sátor javítására)

8.890

23

K62 Közcélú ingatlanvásárlás

-27.855

A Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet röntgenberendezésének karbantartása önként vállalt feladat, amelyre az önkormányzat közcélú ingatlanvásárlás terhére biztosít forrást. A feladat önkéntes jellege miatt a közcélú bevételekből arányosan csökken a kötelező feladatokra fordítható összeg.

A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzata csökken, az egyéb működési célú kiadások nőnek, a költségvetés szerkezete az önként vállalt feladat teljesítése irányába tolódik el, miközben a kötelező feladatokra kevesebb forrás marad rendelkezésre.

24

K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)

-7.521

25

K5 Egyéb működési célú kiadás (Röntgenberendezés karbantartására átadás önként vállalt feladat)

35.376

26

B3 Közhatalmi bevételek (kötelező feladatra)

-35.376

27

B3 Közhatalmi bevételek (önként vállalt feladatra)

35.376
1

Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. augusztus 2. napjával.

2

Az 1. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

3

A 2. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

4

A 3. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

5

Az 1. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

6

A 2. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

7

A 3. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

8

A 4. melléklet a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.