Szijártóháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 06. 25- 2025. 06. 26Szijártóháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Szijártóháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Szijártóháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:
„(3) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait az 5. melléklet tartalmazza.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a 4. melléklet szerinti 5. melléklettel egészül ki.
4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását az 5. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
28.755.388 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
820.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
0 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
29.575.388 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
29.575.388 |
|
12 |
Személyi juttatások |
18.604.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.777.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
4.616.840 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.125.620 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
690.751 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
29.815.366 |
|
18 |
Beruházások |
427.627 |
|
19 |
Felújítások |
2.342.902 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
2.770.529 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
32.585.895 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
-239.978 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-2.770.529 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
-3.010.507 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
3.677.212 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
666.705 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
33.252.600 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
33.252.600 |
2. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
28.755.388 |
0 |
0 |
28.755.388 |
|
3 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
B3 Közhatalmi bevételek |
820.000 |
0 |
0 |
820.000 |
|
5 |
B4 Működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Belső finanszírozási bevételek |
3.677.212 |
0 |
0 |
3.677.212 |
|
10 |
Külső finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
B8 Finanszírozási bevételek |
3.677.212 |
0 |
0 |
3.677.212 |
|
12 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
33.252.600 |
0 |
0 |
33.252.600 |
3. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
Összesen |
|
2 |
K1 Személyi juttatások |
18.604.475 |
0 |
0 |
18.604.475 |
|
3 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.777.680 |
0 |
0 |
2.777.680 |
|
4 |
K3 Dologi kiadások |
4.616.840 |
0 |
0 |
4.616.840 |
|
5 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.125.620 |
0 |
0 |
3.125.620 |
|
6 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
690.751 |
0 |
0 |
690.751 |
|
7 |
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó) |
368.976 |
0 |
0 |
368.976 |
|
9 |
K62-ből: Pajtaszínház kialakítása |
217.226 |
0 |
0 |
217.226 |
|
10 |
K62-ből: Gáborjánháza 136 hrsz. Telephely tulajdonrész vásárlása |
151.750 |
0 |
0 |
151.750 |
|
11 |
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
K65 Részesedések beszerzése (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
58.651 |
0 |
0 |
58.651 |
|
16 |
K6 Beruházások |
427.627 |
0 |
0 |
427.627 |
|
17 |
K71 Ingatlanok felújítása (nettó) |
1.844.805 |
0 |
0 |
1.844.805 |
|
18 |
K71-ből: Víziközmű felújítása |
43.283 |
0 |
0 |
43.283 |
|
19 |
K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás |
1.181.102 |
0 |
0 |
1.181.102 |
|
20 |
K71-ből: Kultúrház felújítása |
620.420 |
0 |
0 |
620.420 |
|
21 |
K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
498.097 |
0 |
0 |
498.097 |
|
24 |
K7 Felújítások |
2.342.902 |
0 |
0 |
2.342.902 |
|
25 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
K9 Finanszírozási kiadások |
666.705 |
0 |
0 |
666.705 |
|
27 |
ÖSSZES KIADÁS |
33.252.600 |
0 |
0 |
33.252.600 |
4. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
Jogviszony |
Tervezett létszám (fő) |
|
2 |
Főállású választott tisztségviselő |
1 |
|
3 |
Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő |
2 |
|
4 |
Köztisztviselő |
0 |
|
5 |
Közalkalmazott |
0 |
|
6 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus |
0 |
|
7 |
Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő |
0 |
|
8 |
Munka Törvénykönyve alá tartozó |
1 |
|
9 |
Közfoglalkoztatott |
0 |
|
10 |
Összesen |
4 |
5. melléklet a 4/2025. (VI. 24.) önkormányzati rendelethez
1. SZIJÁRTÓHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
2024. évi tény |
Eredeti előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
24.866.154 |
27.886.553 |
868.835 |
28.755.388 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
871.501 |
820.000 |
0 |
820.000 |
|
4 |
Működési bevételek |
215.267 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Működési költségvetési bevételek |
25.952.922 |
28.706.553 |
868.835 |
29.575.388 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Összes költségvetési bevétel |
25.952.922 |
28.706.553 |
868.835 |
29.575.388 |
|
12 |
Személyi juttatások |
14.095.798 |
17.930.000 |
674.475 |
18.604.475 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2.005.736 |
2.690.000 |
87.680 |
2.777.680 |
|
14 |
Dologi kiadások |
4.261.662 |
4.500.000 |
116.840 |
4.616.840 |
|
15 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.386.300 |
3.135.780 |
-10.160 |
3.125.620 |
|
16 |
Egyéb működési célú kiadások |
1.422.067 |
690.751 |
0 |
690.751 |
|
17 |
Működési költségvetési kiadások |
25.171.563 |
28.946.531 |
868.835 |
29.815.366 |
|
18 |
Beruházások |
392.990 |
1.215.560 |
-787.933 |
427.627 |
|
19 |
Felújítások |
4.202 |
1.554.969 |
787.933 |
2.342.902 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
397.192 |
2.770.529 |
0 |
2.770.529 |
|
22 |
Összes költségvetési kiadás |
25.568.755 |
31.717.060 |
868.835 |
32.585.895 |
|
23 |
Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege |
781.359 |
-239.978 |
0 |
-239.978 |
|
24 |
Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege |
-397.192 |
-2.770.529 |
0 |
-2.770.529 |
|
25 |
Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege |
384.167 |
-3.010.507 |
0 |
-3.010.507 |
|
26 |
Belső finanszírozási bevételek |
3.501.016 |
3.677.212 |
0 |
3.677.212 |
|
27 |
Külső finanszírozási bevételek |
666.705 |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Finanszírozási kiadások |
874.676 |
666.705 |
0 |
666.705 |
|
29 |
ÖSSZES BEVÉTEL |
30.120.643 |
32.383.765 |
868.835 |
33.252.600 |
|
30 |
ÖSSZES KIADÁS |
26.443.431 |
32.383.765 |
868.835 |
33.252.600 |
2. SZIJÁRTÓHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés |
Módosítás |
Indoklás |
Tervezett hatás |
|
2 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás) |
762.155 |
Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít. |
Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése. |
|
3 |
K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése) |
674.475 |
Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése. |
Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása. |
|
4 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó) |
87.680 |
Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik. |
Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés. |
|
5 |
K62 Pajtaszínház kialakítása |
-620.420 |
A beruházás a tárgyévben nem indul, forrás átcsoportosítható. |
A forrás sürgetőbb célra hasznosítható. |
|
6 |
K67 Beruházási célú ÁFA |
-167.513 |
A beruházás elmarad, ÁFA nem keletkezik. |
Forrás más célra felhasználható. |
|
7 |
K71 Kultúrház felújítása |
620.420 |
A közösségi programok megtartásához fontos az épület állapotának javítása. |
Épületállapot javítása, közösségi élet fenntartása. |
|
8 |
K74 Felújítási célú ÁFA |
167.513 |
A felújításhoz kapcsolódó ÁFA fedezete. |
Jogszabályi adófizetési kötelezettség teljesítése. |
|
9 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás) |
106.680 |
Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben. |
Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése. |
|
10 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
-10.160 |
A támogatáshoz szükséges önrész biztosítása érdekében kerül átcsoportosításra az összeg. |
Az önkormányzat biztosítja a pályázati támogatás teljes körű felhasználásának feltételét, így a szociálisan rászorulók ellátása nem kerül veszélybe. |
|
11 |
K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás) |
116.840 |
A támogatás és az önerő csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre. |
A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit. |