Kálócfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2021. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

ÁLTALÁNOS ÉS RÉSZLETES INDOKOLÁS,

VALAMINT ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT

Kálócfa Község Önkormányzata

az önkormányzat 2020. évi gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet-tervezet megtárgyalásához

Általános és részletes indokolás

Kálócfa Község önkormányzati feladatellátásának általános értékelése:

2020. évben is az önkormányzat legfontosabb és legnehezebb feladata az önkormányzat és a közösen fenntartott intézmények működtetése volt.

A működési kiadások tekintetében az előző éveknek megfelelően történt a gazdálkodás.

Önkormányzatunk 2019-ben sikerrel szerepelt a Ravatalozó előtti tér felújítására benyújtott pályázaton, mely során közel 5 M Ft támogatást nyertünk. Ennek megvalósítása 2020-ban megtörtént. A pályázati forráson kívül saját forrásból 4,7 M Ft értékben történt felújítás, ezáltal teljesen elkészült a Ravatalozó előtti tér. A szociális célú tüzelőanyag pályázaton szintén sikerrel szerepelt az önkormányzat.

Az önkormányzat a 2020. évi bevételeit 100 %-ban teljesítette, melynek összege 58.428.000 Ft. A kiadásoknál 61,7% a teljesülés, ennek összege 36.078.000 Ft.

Az elmúlt évben teljesített bevételek döntő részét a feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatás tette ki. A helyi adókból 2.473.000 Ft bevétele származott az önkormányzatnak a következő megoszlásban. Magánszemélyek kommunális adója 380.000 Ft, telekadó 1.013.000 Ft, iparűzési adó 998.000 Ft, egyéb közhatalmi bevétel 82.000 Ft. A vészhelyzetre való tekintettel 2020-ban gépjárműadó nem illette meg az önkormányzatot.

Működési bevételek 738.000 Ft, ebből a bérleti díj 356.000 Ft a többi a víz és szennyvízhasználati díjból származik.

Az 1. melléklet tartalmazza összevontan az önkormányzat 2020. évi bevételeit jogcímenként.

A 2. melléklet tartalmazza a kormányzati funkció besorolásnak megfelelően a 2020. évi működési és fejlesztési kiadásokat kiemelt előirányzatonként.

A felhalmozási kiadásokat célonként és feladatonként a 3. melléklet mutatja be. A felhalmozási kiadások teljesülését vizsgálva látható, hogy a betervezett fejlesztési kiadások szinte teljesen teljesültek.

A pénzmaradvány kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyonának alakulását a 7. melléklet tartalmazza, mely megegyezik a 2020.december 31-i fordulónappal elkészített mérleggel. A vagyon részletezését a 8. melléklet mutatja be.

Az egyszerűsített mérlegből kitűnik, hogy az önkormányzat vagyona az elmúlt évhez viszonyítva 7.180.000 Ft-tal csökkent, ami kedvezőtlen. A csökkenés elsősorban az elszámolt értékcsökkenésnek tudható be.

Az önkormányzat 2020-ban 9.556.000 Ft tartalékot tervezett a költségvetésébe, ebből 1.296.000 Ft felhasználás történt.

Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat 2020. évi eredeti költségvetésében betervezett bevételek reálisak voltak, illetve a kiadások is nagyrészt teljesültek.

Felhalmozási kiadása az önkormányzatnak 10.692.000 Ft. Ebből 400.000 Ft a Művelődési Ház felújításának tervezése. Ennek megvalósítására benyújtott pályázaton azt önkormányzat 2020-ban nem nyert támogatást. A Ravatalozó előtti tér és a hozzá vezető belső közlekedési út felújítása összesen 9.649.000 Ft értékben valósult meg. Beszerzésre került 2 db mobiltelefon, továbbá egy fűnyíró. A Hivatal épületének felújításra a korábbi években LEADER pályázat került benyújtásra, ennek elbírálása 2020-ban megtörtént, itt 5 M Ft támogatást nyert az önkormányzat, a megvalósítás 2021. évben történik.

Előzetes hatásvizsgálat

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak társadalmi, gazdasági hatást nem eredményeznek. Költségvetési hatása: a 2020. évi pénzmaradvány a 2021. évi költségvetésbe visszatervezésre került.

2. Környezeti, egészségi hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak közvetlen környezeti és egészségügyi hatással nem bírnak.

3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A rendeletnek adminisztratív terheket jelentősen befolyásoló hatása nincs.

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Törvényi kötelezi az önkormányzatot a zárszámadás elfogadására.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Európai Uniós jognak való megfeleltetés

A rendelet megalkotása az európai uniós jogból eredő kötelezettségekkel összhangban lévő magyar jogszabályoknak megfelel, ezáltal az uniós jogszabályokkal való összhangja biztosított. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 20. §-a szerinti egyeztetési kötelezettség az önkormányzatot jelen rendeletalkotással kapcsolatban az Európai Unió Intézményeivel és tagállamaival nem terheli.