Kozmadombja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2021. (V25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

ÁLTALÁNOS ÉS RÉSZLETES INDOKOLÁS,

VALAMINT ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT

Kozmadombja Község Önkormányzata Képviselő-testülete részére

az önkormányzat 2020. évi gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet-tervezet megtárgyalásához

Általános és részletes indokolás

Kozmadombja Község önkormányzati feladatellátásának általános értékelése:

2020. évben az önkormányzat legfontosabb és legnehezebb feladata az önkormányzat és a közösen fenntartott intézmények működtetése volt.

A működési kiadások tekintetében az előző éveknek megfelelően történt a gazdálkodás.

Sikerrel szerepelt önkormányzatunk a Magyar Falu Program és a szociális tűzifa-támogatás igénylésére kiírt pályázaton.

Az önkormányzat a 2020. évi bevételeit 97,94 %-ban teljesítette, melynek összege 34.463.000 Ft. A kiadásoknál 70,96 % a teljesülés, ennek összege 24.972.000 Ft.

Az elmúlt évben teljesített bevételek döntő részét a feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatás tette ki. A helyi adókból 454.000 Ft bevétele származott az önkormányzatnak a következő megoszlásban. Magánszemélyek kommunális adója 153.000 Ft, helyi iparűzési adó 298.000 Ft, egyéb bevétel 3.000 Ft. Működési bevétel 1.268.000 Ft, melyből a területbérleti díj mobilszolgáltatótól 1.140.000 Ft, Zalabaksai víztorony bérleti díja 63.000 Ft, földterület bérbeadás 60.000 Ft.

Az 1. melléklet tartalmazza összevontan az önkormányzat 2020. évi bevételeit jogcímenként.

A 2. melléklet tartalmazza a kormányzati funkció besorolásnak megfelelően a 2020. évi működési és fejlesztési kiadásokat kiemelt előirányzatonként.

A felhalmozási kiadásokat célonként és feladatonként a 3. melléklet mutatja be. A felhalmozási kiadások teljesülését vizsgálva látható, hogy a betervezett fejlesztési kiadások szinte teljesen teljesültek, a rendezési terv húzódott át a 2020-es évre.

A pénzmaradvány kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyonának alakulását a 7. melléklet tartalmazza, mely megegyezik a 2020.december 31-i fordulónappal elkészített mérleggel. A vagyon részletezését a 8. melléklet mutatja be.

Az egyszerűsített mérlegből kitűnik, hogy az önkormányzat vagyona az elmúlt évhez viszonyítva 5.249.000 Ft-tal növekedett, ami a megvalósult fejlesztéseknek tudható be.

Az önkormányzat 2020-ban 1.969.000 Ft tartalékot tervezett a költségvetésébe. Ebből felhasználás nem történt.

Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat 2020. évi eredeti költségvetésében betervezett bevételek reálisak voltak, illetve a kiadások is nagyrészt teljesültek.

Felhalmozási kiadása az önkormányzatnak 12.307.000 Ft. Ebből 6.861.000 Ft a Magyar Falu Program keretében megvalósult útfelújítás, 2.578.000 Ft a Zalabaksai Közös Önkormányzati Hivatal felújítása Zalabaksa konzorciumaként, 2.807.000 Ft a közösségi épület külső felújítása.

Előzetes hatásvizsgálat

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak társadalmi, gazdasági hatást nem eredményeznek. Költségvetési hatása: a 2020. évi pénzmaradvány a 2021. évi költségvetésbe visszatervezésre került.

2. Környezeti, egészségi hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak közvetlen környezeti és egészségügyi hatással nem bírnak.

3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A rendeletnek adminisztratív terheket jelentősen befolyásoló hatása nincs.

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Törvényi kötelezi az önkormányzatot a zárszámadás elfogadására.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Európai Uniós jognak való megfeleltetés

A rendelet megalkotása az európai uniós jogból eredő kötelezettségekkel összhangban lévő magyar jogszabályoknak megfelel, ezáltal az uniós jogszabályokkal való összhangja biztosított. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 20. §-a szerinti egyeztetési kötelezettség az önkormányzatot jelen rendeletalkotással kapcsolatban az Európai Unió Intézményeivel és tagállamaival nem terheli.