A rendelet hatályát tartalmazza.

2. §. (1) bekezdése: Az önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételi főösszegét: 36.906.678 Ft-ban javaslom elfogadni.

2. §. (2) bekezdése: A költségvetési bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

- Működési célú támogatás államháztartáson belülről: 25.822.202 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza működésének általános támogatás címen tervezett 20.028.131 forintot, a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásaként várható 3.524.071 forintot, továbbá a kulturális feladatok támogatására tervezett 2 270 000 forintot.

. Polgármesteri illetmény és költségtérítés támogatása itt került tervezésre. A költségvetési támogatások egyes jogcímeit a ... melléklet tartalmazza részletesen.

- Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről: 507.575 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza a Versenyképes Járások Program II pályázat keretében kapott támogatást.

-Közhatalmi bevétel: 480 000 Ft. Közhatalmi bevételként került megtervezésre magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó.

-Működési bevétel: 2.368.069 Ft. Ezen kiemelt előirányzat tartalmazza a Zalabaksa víztorony bérleti díját, a kozmadombjai átjátszótorony földterület bérleti díját, szántóterület bérleti díját

2. § (3) bekezdése: Az önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadási főösszegét 36.906.678 Ft-ban javaslom elfogadni.

A költségvetési kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

-Személyi juttatások: 11.118.900 Ft. A személyi juttatásokon belül külső személyi jutatásként a polgármester, az alpolgármester, képviselő tiszteletdíja, könyvtáros megbízási díja és a temetőkaszálás megbízási díja került tervezésre.

-Munkaadókat terhelő járulékot és szociális hozzájárulási adó: 1.367.457 Ft. A munkaadót terhelő járulékok mértékét 1.276.607 Ft-ban javaslom jóváhagyni, melynek tervezési alapja a személyi juttatások előirányzata.

-A dologi kiadások: 8.424.000 Ft. A dologi kiadások tervezésénél az előző év várható teljesítési adatokat, vettük figyelembe. Energiaköltségeknél számoltunk a megemelt áram és rendszerhasználati díjjal.

-Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.540.000 Ft. Ezen kiemelt előirányzaton belül az önkormányzatok által folyósított ellátások előirányzatként kerül megtervezésre a szociális alapon biztosított rendszeres és eseti pénzbeni, természetben ellátások összege.

-Egyéb működési célú kiadások, tartalékok: 7.134.751 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza az államháztartáson belülre és kívülre a különböző költségvetési szervek és egyéb szervezetek részére átadott működési célú támogatásokat.

-Beruházások 4.507.575 Ft. Ezen kiemelt előirányzat részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

3. §. Ezen szakasz tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, a 2026. évi bevételi és kiadási előirányzatokat, rovatonként, kiemelt előirányzatonként, továbbá a felhalmozási kiadásokat feladatonként, és célonként, részletesen.

Itt kerül meghatározásra az adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása, mely nemleges. Intézmények finanszírozása, létszámkeret, gördülő tervezés itt kerül bemutatásra.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezéseket tartalmazza: Ezen § tartalmazza a biztonságos gazdálkodáshoz előírt követelményeket a 2011. évi CXCV. Törvény, 2011. évi CLXXXIX. Törvény, valamint a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet figyelembevételével. A szabályozás tartalmazza a képviselő-testület és a polgármester felelősségére vonatkozó rendelkezéseket, valamint és a gazdálkodással kapcsolatos végrehajtási szabályokat.

Az önkormányzat által, jövedelemre tekintet nélkül nyújtható támogatásokat tartalmazza.

A rendelet hatálybalépésére, a 2026. január 1. – a rendelet kihirdetésének napja közötti átmeneti időszakra vonatkozó szabályozást tartalmazza.

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján