Pórszombat Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2021. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

ÁLTALÁNOS ÉS RÉSZLETES INDOKOLÁS,

VALAMINT ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT

Pórszombat Község Önkormányzata

az önkormányzat 2020. évi gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet-tervezet megtárgyalásához

Általános és részletes indokolás

Pórszombat Község önkormányzati feladatellátásának általános értékelése:

2020. évben is az önkormányzat legfontosabb és legnehezebb feladata az önkormányzat és a közösen fenntartott intézmények működtetése volt.

A működési kiadások tekintetében az előző éveknek megfelelően történt a gazdálkodás.

Sikerrel szerepelt önkormányzatunk több pályázaton. A Zártkert pályázat keretében közel 10 M Ft, a Magyar Falu Program pályázaton a Ravatalozó előtti tér felújítására 3 M Ft, ugyanitt gépvásárlásra 2,7 M Ft, vis maior pályázatok, szociális tűzifa pályázat.

A településen megkezdődött a szennyvízcsatorna-hálózat kiépítése, ennek bonyolítását a Nemzeti Fejlesztési Programiroda, mint Irányító Hatóság végzi. A 2020. évi beszámolóban szerepel a pályázat megvalósításához szükséges összeg, azonban ez csak pénzforgalom nélküli bevétel.

Az önkormányzat a 2020. évi bevételeit 82,52 %-ban teljesítette, melynek összege 148.517.000 Ft. A kiadásoknál 79 % a teljesülés, ennek összege 142.193.000 Ft.

Az elmúlt évben teljesített bevételek döntő részét a feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatás tette ki. A helyi adókból 4.470.000 Ft bevétele származott az önkormányzatnak az alábbi megoszlásban. Magánszemélyek kommunális adója 666.000 Ft, telekadó 841.000 Ft, helyi iparűzési adó 2.963.000 Ft, egyéb közhatalmi bevétel 28.000 Ft. A volt iskolaépület bérbeadásából, a Zalabaksa víztorony bérbeadásából és egyéb működési célú bevételekből ( hulladékfa értékesítés) 2.630.000 Ft bevétel származott.

Az 1. melléklet tartalmazza összevontan az önkormányzat 2020. évi bevételeit jogcímenként.

A 2. melléklet tartalmazza a kormányzati funkció besorolásnak megfelelően a 2020. évi működési és fejlesztési kiadásokat kiemelt előirányzatonként.

A felhalmozási kiadásokat célonként és feladatonként a 3. melléklet mutatja be. A felhalmozási kiadások teljesülését vizsgálva látható, hogy a betervezett fejlesztési kiadások nem valósultak meg teljes mértékben.

A pénzmaradvány kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyonának alakulását a 7. melléklet tartalmazza, mely megegyezik a 2020.december 31-i fordulónappal elkészített mérleggel. A vagyon részletezését a 8. melléklet mutatja be.

A 9. számú melléklet tartalmazza a közvetett támogatásokat, a 10. melléklet a közvetlen támogatásokat.

Az egyszerűsített mérlegből kitűnik, hogy az önkormányzat vagyona az elmúlt évhez viszonyítva 27.304.000 Ft-tal növekedett, ami kedvező. A növekedés elsősorban a szennyvízhálózat kiépítéséhez kapcsolódó támogatásnak tudható be.

Az önkormányzat 2020-ban 9.330.000 Ft tartalékot tervezett a költségvetésébe. Ebből 6.699.000 Ft felhasználás történt.

Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat 2020. évi eredeti költségvetésében betervezett bevételek reálisak voltak, illetve a kiadások is nagyrészt teljesültek.

Felhalmozási kiadása az önkormányzatnak 99.566.000 Ft amiből a legjelentősebb kiadás a szennyvízcsatorna-hálózat építéséhez kapcsolódik 73.987.000 Ft értékben. Vis maior pályázatból a megrongálódott patakmedrek, hidak kerültek felújításra 4.449.000 értékben. A település belterületi útjainak nagy része új aszfaltborítást kapott, ez összességében 4.240.000 Ft kiadást jelentettl. A Magyar Falu Program pályázat keretében zöldterület karbantartásához eszközök kerültek beszerzésre 2.685.000 Ft értékben, a Ravatalozó előtti térkövezés valósult meg 3.005.000 Ft kiadással. A Zártkert Program keretében a Medes-hegyet sikerült részben körülkeríteni, illetve egy belső út újult meg 10 M Ft ráfordítással.

A Művelődési Házba és a Könyvtárba műszaki cikkek, számítástechnikai eszközök, bútorzat került beszerzésre 1.170.000 Ft értékben.

A korábbi években felvett hitel végtörlesztése megtörtént, jelenleg nincs hiteltartozás.

Előzetes hatásvizsgálat

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak társadalmi, gazdasági hatást nem eredményeznek. Költségvetési hatása: a 2020. évi pénzmaradvány a 2021. évi költségvetésbe visszatervezésre került.

2. Környezeti, egészségi hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak közvetlen környezeti és egészségügyi hatással nem bírnak.

3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A rendeletnek adminisztratív terheket jelentősen befolyásoló hatása nincs.

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Törvényi kötelezi az önkormányzatot a zárszámadás elfogadására.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Európai Uniós jognak való megfeleltetés

A rendelet megalkotása az európai uniós jogból eredő kötelezettségekkel összhangban lévő magyar jogszabályoknak megfelel, ezáltal az uniós jogszabályokkal való összhangja biztosított. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 20. §-a szerinti egyeztetési kötelezettség az önkormányzatot jelen rendeletalkotással kapcsolatban az Európai Unió Intézményeivel és tagállamaival nem terheli.