Pusztaapáti Község Önkormányzata képviselő-testületének 5/2021. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

ÁLTALÁNOS ÉS RÉSZLETES INDOKOLÁS,

VALAMINT ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT

Pusztaapáti Község Önkormányzata

az önkormányzat 2020. évi gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet-tervezet megtárgyalásához

Általános és részletes indokolás

Pusztaapáti Község önkormányzati feladatellátásának általános értékelése:

2020. évben is az önkormányzat legfontosabb és legnehezebb feladata az önkormányzat és a közösen fenntartott intézmények működtetése volt.

A működési kiadások tekintetében az előző éveknek megfelelően történt a gazdálkodás.

Az önkormányzat a 2020. évi bevételeit 89,44 %-ban teljesítette, melynek összege 20.020.000 Ft. A kiadásoknál 74,1 % a teljesülés, ennek összege 16.588.000 Ft.

Az elmúlt évben teljesített bevételek döntő részét a feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatás tette ki. A helyi adókból 515.000 Ft bevétele származott az önkormányzatnak az alábbi megoszlásban. Telekadó 475.000 Ft, helyi iparűzési adó 40.000 Ft, gépjárműadó 106.000 Ft, egyéb közhatalmi bevétel 14.000 Ft. Szociális tűzifa támogatás címén sikerrel pályázott az önkormányzat.

Az 1. melléklet tartalmazza összevontan az önkormányzat 2020. évi bevételeit jogcímenként.

A 2. melléklet tartalmazza a kormányzati funkció besorolásnak megfelelően a 2020. évi működési és fejlesztési kiadásokat kiemelt előirányzatonként.

A felhalmozási kiadásokat célonként és feladatonként a 3. melléklet mutatja be. A felhalmozási kiadások teljesülését vizsgálva látható, hogy a betervezett fejlesztési kiadások nem teljesültek teljesen, a rendezési terv készítése elmaradt.

A pénzmaradvány kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyonának alakulását a 7. melléklet tartalmazza, mely megegyezik a 2020. december 31-i fordulónappal elkészített mérleggel. A vagyon részletezését a 8. melléklet mutatja be.

Az egyszerűsített mérlegből kitűnik, hogy az önkormányzat vagyona az elmúlt évhez viszonyítva 1.356.000 Ft-tal csökkent, ami kedvezőtlen. A növekedés elsősorban az elszámolt értékcsökkenésnek tudható be.

Az önkormányzat 2020-ban 116.000 Ft tartalékot tervezett a költségvetésébe, mely felhasználásra került.

Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat 2020. évi eredeti költségvetésében betervezett bevételek reálisak voltak, teljesültek, a kiadások vonatkozásában vannak elmaradások ( rendezési terv).

Felhalmozási kiadása mindösszesen az önkormányzatnak 4.796.000 Ft. Ebből 2.790.000 Ft a Zalabaksa-Kerkabarabás-Pusztaapáti-Szilvágy konzorciumban megvalósult útkarbantartó eszközök beszerzéséből Pusztaapátira jutó tolólap. 399.000 Ft értékben a Művelődési Házba és a Könyvtárba számítástechnikai eszköz és egy berendezési tárgyak kerület beszerzésre. Az önkormányzati hivatal épületében és a Művelődési Házban ki lett építve a riasztórendszer, ez 513.000 Ft-ba került. A zöldterületek karbantartásához 2 db nagyteljesítményű aljnövényzet-tisztitó, 1 db motoros permetező, valamint motorfűrész került beszerzésre.

Előzetes hatásvizsgálat

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak társadalmi, gazdasági hatást nem eredményeznek. Költségvetési hatása: a 2020. évi pénzmaradvány a 2021. évi költségvetésbe visszatervezésre került.

2. Környezeti, egészségi hatások

A rendelet-tervezetben foglaltak közvetlen környezeti és egészségügyi hatással nem bírnak.

3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A rendeletnek adminisztratív terheket jelentősen befolyásoló hatása nincs.

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Törvényi kötelezi az önkormányzatot a zárszámadás elfogadására.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Európai Uniós jognak való megfeleltetés

A rendelet megalkotása az európai uniós jogból eredő kötelezettségekkel összhangban lévő magyar jogszabályoknak megfelel, ezáltal az uniós jogszabályokkal való összhangja biztosított. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 20. §-a szerinti egyeztetési kötelezettség az önkormányzatot jelen rendeletalkotással kapcsolatban az Európai Unió Intézményeivel és tagállamaival nem terheli.