Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelete

Kistolmács Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 01. 24- 2027. 12. 30

Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelete

Kistolmács Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2026.01.24.

[1] Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő- testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) bekezdésében, a 42. § 4. pontjában, valamint a 111. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva

[2] az önkormányzati működés, valamint a közpénzek transzparenciája szempontjából, továbbá a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása érdekében – és így a lakosság közszolgáltatásokhoz való hozzáférése, ellátása – szempontjából alapvető jogalkotási kötelezettség az adott költségvetési évre várható bevételek és teljesítendő kiadások tervszámok formájában történő meghatározása, amelyből finanszírozza és látja el az önkormányzat a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait, ennek érdekében a Képviselő-testület a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet (a továbbiakban: rendelet) hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), szerveire.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ (1) A Képviselő-testület Kistolmács Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 103 427 098 forintban,

b) kiadási főösszegét 103 427 098 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület Kistolmács Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási bevételek nélküli költségvetési bevételi főösszegét 66 085 542 forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben meghatározott bevételeken belüli a kiemelt jogcímek előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Működési költségvetés kiemelt bevételei: 58 225 177 forint

aa) Önkormányzat működési támogatásai: 35 324 496 forint

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 12 772 708 forint

ac) Közhatalmi bevételek: 4 500 000 forint

ad) Működési bevételek: 5 548 073 forint

ae) Működési célú átvett pénzeszköz: 79 900 forint

b) Felhalmozási költségvetés bevételei: 7 860 365 forint,

ba) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről: 7 860 365 forint

bb) Felhalmozási bevételek: 0 forint

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint

(4) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben meghatározott bevételeinek előirányzatát kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a következők szerint állapítja meg:

a) Kötelező önkormányzati feladatok bevételei: 65 342 542 forint

b) Önként vállalt feladatok bevételei: 743 000 forint

c) Államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint

(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek előirányzatát 37 341 556 forint összegben állapítja meg, melyből

a) az előző évi költségvetési maradvány igénybevételét 36 042 195 forint

b) az államháztartáson belüli megelőlegezés 1 299 361 forint

(6) A Képviselő-testület Kistolmács Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási kiadások nélküli költségvetési kiadási főösszegét 101 238 032 forintban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a (6) bekezdésben meghatározott kiadásokon belüli kiemelt jogcímek előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Működési költségvetés kiadásai: 68 595 120 forint

aa) Személyi juttatások: 34 127 250 forint

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 801 800 forint

ac) Dologi kiadások: 28 848 920 forint

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 777 040 forint

ae) Egyéb működési célú kiadások: 1 040 110 forint

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai: 36 642 912 forint

ba) Beruházások: 25 766 904 forint

bb) Felújítások: 6 876 008 forint

bc) Egyéb felhalmozási kiadások: 0 forint

(8) A Képviselő-testület a (6) bekezdésben meghatározott kiadásainak előirányzatát kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a szerint állapítja meg:

a) Kötelező önkormányzati feladatok kiadásai: 89 064 677 forint

b) Önként vállalt feladatok kiadásai: 12 173 355 forint

c) Államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint

(9) A Képviselő-testület a finanszírozási kiadások előirányzatát 2 189 066 forint összegben állapítja meg, mely összegből az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 2 189 066 forint.

(10) Kistolmács Község Önkormányzata hitellel nem rendelkezik, adósságszolgálattal kapcsolatos kiadásai nincsenek.

(11) Kistolmács Község Önkormányzata tartalékot 2025. évben nem képez.

(12) Kistolmács Község Önkormányzata nem rendelkezik az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés i) pontjában meghatározott kizárólagos vagy többségi tulajdoni részesedéssel működő olyan gazdasági társasággal, amelynek utolsó lezárt üzleti év szerint mérlegfőösszege a 30 milliárd forintot meghaladja.

3. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai

3. § (1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak – a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve - jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként a 3. melléklet és 4. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a rovatonkénti kiadások részletezését 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú támogatásokat és az átadott pénzeszközöket tartalmazó előirányzatait a 6. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételeinek előirányzatait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a kiadásait beruházási feladatonként és felújítási célonkénti bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a lakosságnak juttatott települési támogatásokat, szociális- és rászorultsági jellegű ellátásokat jogcímenként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A 2023. évi állami hozzájárulások jogcímeit és összegeit a 12. melléklet tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

(13) A Képviselő-testület a megvalósítandó európai uniós projektek tervezett kiadásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzat Áht. 24. § (4) bekezdés d) pontja szerinti középtávú tervét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

4. § (1)² A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások különbözetének összegeként, 35 152 490 forint hiányt állapít meg. A költségvetési hiány 10 369 943 forintos működési hiány és 24 782 547 forintos fejlesztési hiány egyenlege.

a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek összege 36 341 690 forint, ami az előző évi pénzmaradvány 36 042 195 forint, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezés (299 495 forint) összege.

b) A finanszírozásra szolgáló kiadások összege 1 189 200 forint, mely az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének az összege.

(2) Az önkormányzat hiteltfelvételt nem tervez a költségvetésben. Éven belüli likvid hitel felvétele csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében lehetséges.

(3) A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(4) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.

5. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat, mint költségvetési szerv létszámát 8 főben határozza meg a 10. mellékletben foglaltak szerint, melyből a közfoglalkoztatottak létszáma 5 fő

(2) A polgármester részére tárgyévben megállapított cafeteria juttatás mértéke: bruttó 193 249 forint/fő/év.

(3) A közalkalmazott részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 100 000 forint/fő/év.

6. § (1) A polgármester - a költségvetés végrehajtása során – az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott átruházott hatáskör szerint járhat el.

(2) A tartalék képzés jogát és felhasználását 1 000 000 forint értékhatárig a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a tartalékból történő felhasználás átvezetését a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.

(4) Kistolmács Község Önkormányzata közvetett támogatásokat (kedvezményeket, mentességeket) nem nyújt.

6. Az államháztartáson kívüli forrás átadására átvételére vonatkozó szabályok

7. § (1) Az államháztartás körébe nem tartozó természetese személyek, jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek (a továbbiakban együtt: támogatott) részére az önkormányzat által nyújtandó pénzbeli támogatásra vonatkozóan - a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel - valamint az államháztartáson kívüli forrás átvételére jelen rendelet szabályait kell alkalmazni.

(2) A rendelet tárgyi hatálya nem terjed ki a tárgy szerinti külön önkormányzati rendeletekben meghatározott támogatásokra, így különösen a szociális ellátásokra, a szociálisan rászorultak részére megállapított pénzbeli támogatásokra, a lakáscélú támogatásokra, valamint a közfeladat ellátására kötött megállapodás keretében átadott pénzeszközökre

(3) Jelen rendelet alkalmazásában államháztartáson kívüli forrás a természetes személyek és az államháztartás körébe nem tartozó jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek részére átadott, illetve tőlük kapott pénzeszköz, valamint egyéb vagyontárgy.

(4) Támogatásnak minősül az önkormányzat által saját költségvetési bevétele terhére, valamint az államháztartás egyéb alrendszereiből az önkormányzaton keresztül bármilyen jogcímen nyújtott nem normatív, céljellegű, működésre és fejlesztésre adandó, szociális ellátásnak nem minősülő pénzbeli juttatás, mely lehet:

a) eseti jellegű, meghatározott működési vagy fejlesztési feladat ellátásához, cél megvalósításához nyújtott anyagi hozzájárulás,

b) általános működési célú támogatás, ami a támogatott (az önkormányzat tulajdonosi részesedéssel rendelkező gazdasági társaságai, továbbá civil szervezetek) működéséhez biztosít pénzbeli támogatást.

(5) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele és átadása.

(6) A Képviselő-testület a civil szervezetek, civil jellegű kezdeményezést megvalósító magánszemélyek számára 330 000 forint támogatási keretet biztosít. A támogatásról a Képviselő-testület saját hatáskörben egyedileg dönt a beérkező írásbeli kérelmek alapján.

8. § (1) Támogatásban részesülhet az a támogatott,

a) amelynek javára a Képviselő-testület az önkormányzat mindenkori költségvetési rendeletében biztosított előirányzat terhére támogatást állapít meg,

b) amely szervezet az önkormányzathoz támogatás iránti kérelmet nyújtott be,

c) amely a korábban kapott támogatással határidőre, hitelesített bizonylatokkal elszámolt, és

d) amelynek a helyi és állami adóhatósággal szemben, illetve közüzemi lejárt tartozása nincs.

(2) A támogatásra vonatkozó döntésnek tartalmaznia kell a támogatott nevét, a támogatás összegét, valamint a támogatás célját.

(3) Az önkormányzat által nyújtott céljellegű, fejlesztési vagy működési célú támogatások esetén - értékhatárra vonatkozó korlátozás nélkül - a támogatás folyósítására megállapodást kell kötni a támogatottal. A megállapodásnak tartalmaznia kell:

a) a megállapodó felek megnevezését, címét, a képviseletükben eljáró személyeket,

b) a forrás nyújtásáról szóló döntés számát,

c) a forrás összegét,

d) a forrás felhasználásának célját,

e) a forrás felhasználásának feltételeit,

f) a pénzügyi teljesítést,

g) a teljesítés ütemezését,

h) a nem cél szerinti felhasználás esetén a visszatérítési kötelezettséget, a visszatérítés időpontját, időtartamát és feltételeit,

i) a pénzügyi elszámolás módját, helyét és idejét (működési támogatásról lehetőleg a tárgyévet követő év január 31-ig, illetve február 28-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról az elszámolási határidőt a teljesítéshez kapcsolódóan kell meghatározni),

j) a megállapodásban vállalt kötelezettségek nem teljesítésének következményeit.

(4) A támogatási megállapodásban rendelkezni kell arról is, hogy a támogatást a támogatott részére történő átutalás időpontjától a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamattal növelten kell visszafizetni, amennyiben a támogatott nem tud megfelelően elszámolni a támogatás felhasználásáról.

(5) A támogatott a kapott támogatási összeget kizárólag a támogatási megállapodásban megjelölt célokra fordíthatja, és más személy vagy szervezet részére támogatásként tovább nem adhatja.

(6) A támogatást a támogatási megállapodás mindkét fél általi aláírását követően elsősorban átutalással lehet teljesíteni. A 100.000 Ft összeget el nem érő támogatások készpénzben is kifizethetők.

(7) A fel nem használt támogatást a támogatottnak az önkormányzat számlájára vissza kell fizetnie.

(8) A támogatás célnak megfelelő felhasználását az önkormányzat a hivatal által tartott helyszíni ellenőrzés keretében jogosult vizsgálni.

9. § (1) A nyújtott támogatás célnak megfelelő, jogszerű felhasználásáról a támogatott köteles a támogatási megállapodásban foglalt határidőig elszámolni.

(2) A támogatott köteles a támogatások elszámoláshoz az alábbi dokumentumokat becsatolni:

a) kitöltött Elszámoló lap

b) a támogatott képviselője által hitelesített számlamásolatok

c) a beszerzés megvalósítására megkötött szerződés, megrendelés vagy megállapodás egy-egy eredeti vagy a támogatott képviselője által hitelesített példánya

d) fejlesztési cél esetén a beszerzés tárgyára vonatkozó tételes költségvetés, vagy a támogatott képviselője által hitelesített példánya, mint szerződéses melléklet

e) egyéb a támogatási megállapodásban előírt dokumentumok (pl. szolgáltatás megrendelése és árubeszerzés esetén teljesítésigazolás)

f) Az önkormányzati támogatás felhasználását dokumentáló főkönyvi kivonat, naplófőkönyv kivonata.

g) Nyilatkozat a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló törvény szerinti összeférhetetlenségről illetve érintettségről

h) Közzétételi kérelem a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló törvény szerinti érintettségről

(3) Az általános működési célú támogatás szabályszerű felhasználásának ellenőrizhetősége érdekében a támogatott köteles az önkormányzati támogatásról számvitelében elkülönített nyilvántartást vezetni.

(4) A támogatott a támogatás elszámolását az eseti támogatások elszámolására előírt módon köteles teljesíteni, amennyiben az elkülönített nyilvántartás feltételei nem biztosítottak.

(5) A támogatott a támogatás összegéről a támogatási megállapodásban rögzített határidőben köteles beszámolni. A támogatási megállapodásban az elszámolási határidő lehetőleg:

a) magánszemélyek, civil szervezetek esetében a tárgyévet követő év január 31.,

b) önkormányzat tulajdonosi részesedéssel nem rendelkező gazdasági társaságok esetében a tárgyévet követő év február 28.

(6) A támogatott különösen indokolt esetben kérheti az elszámolási határidő meghosszabbítását, vagy a célra fel nem használt támogatási összeg más célú hasznosítását. A kérelmet írásban kell benyújtani a támogatást nyújtónál, legkésőbb az eredeti elszámolási határidő lejártáig.

(7) A benyújtott elszámolásokat a hivatal illetékes szervezeti egységének megbízott dolgozója ellenőrizni köteles annak megállapítása végett, hogy a felhasználás a célnak megfelelően és jogszerűen történt-e. A tartalmi és számszaki ellenőrzés tényét és annak elfogadását a benyújtott elszámoláson, illetve a beszámolón dokumentálni kell.

(8) Ha a támogatott a megállapodásban foglalt elszámolási határidőig nem, vagy nem szabályos módon számolt el a támogatás felhasználásáról, azonnal vissza kell fizettetni a kiutalt támogatást.

(9) A fel nem használt támogatást a támogatott köteles az önkormányzat számlájára visszafizetni.

(10) A hivatal ellenőrzést végezhet az önkormányzat költségvetéséből juttatott támogatások felhasználásával kapcsolatosan a támogatottnál.

(11) Az elutasított, vagy a részben elutasított elszámolás esetén a támogatott köteles a támogatási összeget, vagy a támogatási összegnek az elszámolás el nem fogadott részére eső összegét az önkormányzat számlájára visszafizetni.

(12) Támogatást nyújtó a megállapodástól eláll, amennyiben a támogatott valótlan adatot szolgáltatott.

(13) A támogatási megállapodás módosítására a támogatott írásbeli kérelme alapján kerül sor. Módosításnak minősül különösen az elszámolási határidő meghosszabbítása.

10. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről – az alapítványi forrás kivételével – a polgármester dönt, mely döntésről utólagosan a képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.

(2) A támogatás átvételéről szóló döntés esetében vizsgálni kell az átvétel rövid és hosszútávú következményeit, az átvétellel esetlegesen felmerülő kiadások mértékét

7. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

11. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.

(3) A Képviselő-testület a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz kölcsönt nem nyújt.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak.

(5) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:

a) működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül alkalmanként 3 millió forint összegig engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,

b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 5 millió forintos összeghatárig,

c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére a költségvetés főösszegének 3,0 %- ig.

d) A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül is vállalhat pénzügyi kötelezettségeket a forrás egyidejű megjelölésével a költségvetésben nem szereplő feladatokra, évente a tárgyévi költségvetés főösszegének 1,0%-ig.

(6) Az átruházott hatáskörök tekintetében hozott döntéseiről a Polgármestert a döntést követő testületi ülésen beszámolási kötelezettség terheli.

8. Készpénzben teljesíthető kiadások

12. § (1) A kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(2) A Képviselő-testület a készpénzben teljesíthető kiadások körét a következők szerint határozza meg:

1. személyi juttatások: megbízási díj, hó közi kifizetés, képviselők tiszteletdíja, költségtérítés,

2. közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

3. elszámolásra kiadott összegek: kiküldetési költség, beszerzés, reprezentáció, üzemanyag vásárlása, postaköltség,

4. készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

5. reprezentációs kiadások,

6. kiküldetési kiadások,

7. kis összegű szolgáltatási kiadások,

8. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetése.

9. kis összegű szolgáltatási kiadások

10. banki átutalással nem teljesíthető kiadások

11. egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100 000 forint összeget meg nem haladó kifizetés.

9. Záró rendelkezések

13. § E rendeletet 2025. január 1-től kell alkalmazni. Az Áht. 25. § alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.

14. § Ez a rendelet 2025. január 31-én lép hatályba, és 2027. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez³

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
Adatok: Ft-ban
Sor- szám	Rovat- kód	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	I. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	II. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	III. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	B11	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	30 572 395	32 149 124	33 780 432	701 040	34 481 472	843 030	35 324 502	-6	35 324 496
1.1.	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	19 315 195	18 945 195	21 621 032	0	21 621 032	218 930	21 839 962	-1	21 839 961
1.2.	B112	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	B113	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	8 987 200	9 334 307	9 337 060	0	9 337 060	11 056	9 348 116	0	9 348 116
1.4.	B114	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 840 782	2 822 340	0	2 822 340	18 447	2 840 787	-5	2 840 782
1.5.	B115	Működési célú központosított előirányzatok	0	1 028 840	0	701 040	701 040	594 597	1 295 637	0	1 295 637
1.6.	B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.4.)	10 590 348	11 939 511	12 379 008	0	12 379 008	393 700	12 772 708	0	12 772 708
2.1.	B12	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	10 590 348	11 939 511	12 379 008	0	12 379 008	393 700	12 772 708	0	12 772 708
3.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.4.)	497 840	497 840	393 700	0	393 700	7 466 665	7 860 365	0	7 860 365
3.1.	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	497 840	497 840	393 700	0	393 700	7 466 665	7 860 365	0	7 860 365
4.	B3	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	2 810 000	5 085 035	3 500 000		3 500 000	1 000 000	4 500 000	0	4 500 000
4.1.1.	B35	Termékek és szolgáltatások adói
4.1.2.	B351	-Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	2 000 000	4 289 419	2 700 000	0	2 700 000	1 000 000	3 700 000	0	3 700 000
4.2.	B354	-Gépjárműadó
4.3.	B355	-Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforg.adó)	800 000	714 600	700 000	0	700 000	0	700 000	0	700 000
4.4.	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	10 000	81 016	100 000	0	100 000	0	100 000	0	100 000
5.	B4	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	2 873 150	6 386 993	1 855 100	743 002	2 598 102	1 924 971	4 523 073	1 025 000	5 548 073
5.1.	B401	Készletértékesítés ellenértéke	850 000	659 830	600 000	0	600 000	100 000	700 000	43 000	743 000
5.2.	B402	Szolgáltatások ellenértéke		467 000	200 000	90 000	290 000	1 253 072	1 543 072	560 000	2 103 072
5.3.	B403	Közvetített szolgáltatások értéke			30 000	-30 000	0	0	0
5.4.	B404	Tulajdonosi bevételek	2 023 150	2 211 257	1 020 000	655 000	1 675 000	150 000	1 825 000	422 000	2 247 000
5.5.	B405	Ellátási díjak
5.6.	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	B408	Kamatbevételek		36	100	0	100	0	100	0	100
5.9.	B409	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	B410	Biztosítók által fizetett kártérítés		0	0	0	0	361 899	361 899	0	361 899
5.11.	B411	Egyéb működési bevételek		3 048 870	5 000	28 002	33 002	60 000	93 002	0	93 002
6.	B5	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.3.)	0	300 000	0	0	0	0	0
6.1.	B51	Immateriális javak értékesítése
6.2.	B52	Ingatlanok értékesítése		300 000
6.3.	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése, vagyonkezelésbe adásból bevétel
7.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.2.)	0	0	0	79 900	79 900	0	79 900	0	79 900
7.1.	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kív.
7.2.	B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz				79 900	79 900	0	79 900	0	79 900
8.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.1.		Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kív.	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.2.		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
9.	B1-B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	47 343 733	56 358 503	51 908 240	1 523 942	53 432 182	11 628 366	65 060 548	1 024 994	66 085 542

10.	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	0	0	0	0	0	0	0
10.1.	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	B812	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +….)	0	0	0	0	0	0	0
12.	B813	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	34 217 768	33 504 988	35 719 793	322 402	36 042 195	0	36 042 195	0	36 042 195
12.1.	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	34 217 768	33 504 988	35 719 793	322 402	36 042 195	0	36 042 195	0	36 042 195
12.2.	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése		1 154 681	0	299 495	299 495	0	299 495	999 866	1 299 361
14.	B8	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +13.)	34 217 768	34 659 669	35 719 793	621 897	36 341 690	0	36 341 690	999 866	37 341 556
15.	B	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+14)	81 561 501	91 018 172	87 628 033	2 145 839	89 773 872	11 628 366	101 402 238	2 024 860	103 427 098

K I A D Á S O K
Adatok: Ft-ban
Sor- szám		Kiadási jogcímek	2024. évi előirányzat	2024. évi teljesítés	2025. évi előirányzat	I. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	II. módosítás	2025. évi módosított előirányzat	III. módosítás	2025. évi módosított előirányzat
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.		Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	55 322 157	45 687 511	61 455 236	2 199 344	63 654 580	3 915 546	67 570 126	1 024 994	68 595 120
1.1.	K1	Személyi juttatások	26 686 335	26 669 832	31 350 845	1 067 920	32 418 765	1 568 485	33 987 250	140 000	34 127 250
1.2.	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 585 293	1 436 443	1 587 000	164 800	1 751 800	0	1 751 800	50 000	1 801 800
1.3.	K3	Dologi kiadások	24 221 649	14 386 651	27 088 741	185 684	27 274 425	1 522 464	28 796 889	52 031	28 848 920
1.4.	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 351 200	2 821 040	1 300 000	701 040	2 001 040	0	2 001 040	776 000	2 777 040
1.5	K5	Egyéb működési célú kiadások	477 680	373 545	128 650	79 900	208 550	824 597	1 033 147	6 963	1 040 110
1.6.	K502	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések			0	79 900	79 900	0	79 900	6 963	86 863
1.7.	K504	-visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
1.8.	K505	-visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése
1.9.	K506	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	147 680	26 700	28 650	0	28 650	0	28 650	0	28 650
1.10.	K510	- Kamattámogatások
1.11.	K512	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	330 000	346 845	100 000	0	100 000	824 597	924 597	0	924 597
2.		Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	25 033 848	7 817 994	25 283 092	-353 000	24 930 092	7 712 820	32 642 912	0	32 642 912
2.1.	K6	Beruházások	21 657 840	5 779 069	17 007 084	4 247 000	21 254 084	4 512 820	25 766 904	0	25 766 904
2.2.	K61	Immateriális javak beszerzése	3 000 000		3 000 000	0	3 000 000	0	3 000 000	0	3 000 000
2.3.	K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	14 300 000	2 846 756	10 719 200	3 100 000	13 819 200	3 149 606	16 968 806	0	16 968 806
2.4.	K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	392 000	1 703 692	310 000	236 220	546 220	403 795	950 015	0	950 015
2.5.	K67	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	3 965 840	1 228 621	2 977 884	910 780	3 888 664	959 419	4 848 083	0	4 848 083
2.6.	K7	Felújítások	1 276 008		8 276 008	-4 600 000	3 676 008	3 200 000	6 876 008	0	6 876 008
2.7.	K71	Ingatlanok felújítása	1 004 731		6 504 731	-3 500 000	3 004 731	2 519 685	5 524 416	0	5 524 416
2.8.	K73	Egyéb tárgyi eszközök felújítása								0	0
2.9.	K74	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	271 277		1 771 277	-1 100 000	671 277	680 315	1 351 592	0	1 351 592
2.10.	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	2 100 000	2 038 925	0	0	0	0	0	0	0
2.11.	K82	2.5-ből - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-b
2.12.	K83	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-b
2.13.	K84	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		2 038 925
2.14.	K86	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n k
2.15.	K87	- Lakástámogatás
2.16.	K88	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre	2 100 000
3.	K512	Tartalékok (3.1.+3.2.)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.1.	K5121	Általános tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.2.	K5122	Céltartalék
4.	K1-K8	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	80 356 005	53 505 505	86 738 328	1 846 344	88 584 672	11 628 366	100 213 038	1 024 994	101 238 032
5.	K911	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.1.	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	K912	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + ....)	0	0	0	0	0	0	0	0	2 189 066
7.	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 205 496	1 470 472	889 705	299 495	1 189 200	0	1 189 200	999 866	2 189 066
8.	K9	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	1 205 496	1 470 472	889 705	299 495	1 189 200		1 189 200	999 866	2 189 066
9.	K	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+8)	81 561 501	54 975 977	87 628 033	2 145 839	89 773 872	11 628 366	101 402 238	2 024 860	103 427 098

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Adatok: Ft-ban
1		Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-33 012 272	2 852 998	-34 830 088	-322 402	-35 152 490	0	-35 152 490		- 35 152 490
2.		Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 14. sor - finanszírozási kiadások 8. sor) (+/-)	33 012 272	33 189 197	34 830 088	322 402	35 152 490	0	35 152 490		35 152 490

2. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁴

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE KÖTELEZŐ,ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

Adatok: Ft-ban
Megnevezés	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Összesen	Megnevezés	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Összesen
I. Működési bevételek					III.Felhalmozási bevételek
Önkörmányzat működési támogatása (állami)	35 324 496	0	0	35 324 496	Felhalmozási célú támogatások	7 860 365	0	0	7 860 365
Működési célú támogatások	12 772 708	0	0	12 772 708	Felhalmozási bevételek
Előző évi kölcsön visszafizetése					Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Közhatalmi bevételek	4 500 000	0	0	4 500 000	Előző évi kölcsönök visszatérülése és igénybevétele(felh)
Működési bevételek	4 805 073	743 000	0	5 548 073	Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igánybevétele
Működési célú átvett pénzeszköz	79 900	0	0	79 900
Előző évi központi költségvetési befizetések,kiegészítések
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	57 482 177	743 000	0	58 225 177	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	7 860 365	0	0	7 860 365
Likviditási célú hitel felvétel					Rövid lejáratú hitel felvétel
Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése	1 299 361	0	0	1 299 361	Hosszú lejáratú hitel felvétel
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	36 042 195	0	0	36 042 195
FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK BEVÉTELEK	37 341 556	0	0	37 341 556	FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK BEVÉTELEI (KÜLSŐ)	0	0	0	0
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN :	94 823 733	743 000	0	95 566 733	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	7 860 365	0	0	7 860 365

II. Működési kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Összesen	IV. Felhalmozási kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Összesen
Személyi juttatások	34 127 250	0	0	34 127 250	Felújítás	6 876 008	0	0	6 876 008
Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	1 801 800	0	0	1 801 800	Beruházási kiadások	17 473 749	8 293 155	0	25 766 904
Dologi kiadások	25 298 720	3 550 200	0	28 848 920	Felh.célú visszatérítendő támog.kölcsön nyújtása Áh-belül
Ellátottak pénzbeli juttatása	2 777 040			2 777 040	támogatások, kölcsönök törlesztése, visszafizetése
Műk.célú visszatérítendő támog.kölcsön nyújtása Áh-belül					Felh.célú visszatérítendő támog.kölcsön nyújtása Áh-kívül
támogatások, kölcsönök törlesztése, visszafizetése					támogatások, kölcsönök törlesztése, visszafizetése
Műk.célú visszatérítendő támog.kölcsön nyújtása Áh-kívül					Egyéb felh.célú támogatás, kölcsön Áh-belül
támogatások, kölcsönök törlesztése, visszafizetése					Egyéb felh.célú támogatás, kölcsön Áh-kívül
Egyéb műk.célú támogatás Áh-belül					Felhalmozási Tartalékok
Egyéb műk.célú támogatás Áh-kívül	623 247	330 000	0	953 247
Tartalék/Előző évi elszámolásból származó kiadás	86 863	0	0	86 863
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	64 714 920	3 880 200	0	68 595 120	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	24 349 757	8 293 155	0	32 642 912
Hitel törlesztése// Áht-n belüli megelőlegezés visszafiz.	2 189 066	0	0	2 189 066	Hitelek törlesztése ( tőke + kamat )				0
FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ)	2 189 066	0	0	2 189 066	FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ)	0	0	0	0
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	66 903 986	3 880 200	0	70 784 186	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	24 349 757	8 293 155	0	32 642 912

Költségvetési bevételek összesen	65 342 542	743 000	0	66 085 542
Költségvetési kiadások összesen:	89 064 677	12 173 355	0	101 238 032
Összes Költségvetési bevétel - kiadás :	-23 722 135	-11 430 355	0	-35 152 490
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	102 684 098	743 000	0	103 427 098
KIADÁSOK ÖSSZESEN:	91 253 743	12 173 355	0	103 427 098
ÖSSZES BEVÉTEL - KIADÁS :	11 430 355	-11 430 355	0	0

3. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁵

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2025. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATAI SZAKÁGAZATI BONTÁSBAN

Adatok: Ft-ban
Cím szám	Alcím szám		Megnevezés		Költségvetési bevételek							Finanszírozási bevételek			Összesen
Cím szám	Alcím szám	Kormányzati funkció	Megnevezés		Működési célú támogatások áht-n belülről	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről	Maradvány igénybevétele	Egyéb finanszírozási bevétel	Összesen
1
	1	011130	Jogalkotó és ált igazgatási tev.	K				33 100							33 100
	2	013320	Köztemető üzemeltetés	K				50 000							50 000
	3	013350	Önk.-i vagyonnal való gazdálk.	K				877 072							877 072
	4	018010	Önkorm. Elszámolása közp.ktv.-vel	K	35 324 496									1 299 361	36 623 857
	5	018030	Támogatási célú finanszírozás	K									36 042 195		36 042 195
	6	041140	Területfejlesztés igazgatása	K		7 860 365									7 860 365
	7	041237	Közcélú foglalkoztatás	K	12 772 708										12 772 708
	8	042130	Növénytermesztés	Ö				743 000							743 000
	9	062020	Településfejlesztés	K											0
	10	063080	Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemelteté	K						79 900					79 900
	11	066010	Zöldterületkezelés	K				2 073 000							2 073 000
	12	066020	Város-és községgazdálkodás	K				340 000							340 000
	13	082092	Közművelődés	K				1 070 001							1 070 001
	14	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	K				361 900							361 900
	15	900020	Önk.funkcióra nem sorolható bevételei	K			4 500 000								4 500 000
			Önkormányzat összesen		48 097 204	7 860 365	4 500 000	5 548 073	0	79 900	0	0	36 042 195	1 299 361	103 427 098

		K = Kötelező feladat
		Ö = Önként vállalt feladat

4. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁶

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2025. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI SZAKÁGAZATI BONTÁSBAN

Adatok: Ft-ban
Cím szám	Alcím szám		Megnevezés		Költségvetési kiadások									Finanszírozási kiadások		Kiadások összesen
Cím szám	Alcím szám		Megnevezés		Személyi juttatások	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.adó	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Elvonások és befozetések	Egyéb működési célú kiadások	Beruházás	Felújítás	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Tartalék	Finanszírozási kiadások	Kiadások összesen
1
	1	011130	Jogalkotó és ált igazgatási tev.	K	17 212 050	340 000	5 149 746									22 701 796
	2	013320	Köztemető üzemeltetés	K			717 000				913 384					1 630 384
	3	013350	Önk.-i vagyonnal való gazdálk.	K			1 501 646					1 276 008				2 777 654
	4	018010	Önkorm.elszámolása közp.költségvetéssel	K					86 863						2 189 066	2 275 929
	5	018030	Támogatási célú finanszírozás	K						28 650						28 650
	6	041140	Területfejlesztés igazgatása	K							4 660 365	3 200 000				7 860 365
	7	041237	Közcélú foglalkoztatás	K	9 048 480	600 000	3 294 328									12 942 808
	8	042130	Növénytermesztés	Ö			1 300 100									1 300 100
	9	051030	Nem veszélyes hulladék gyűjtése	K			40 000									40 000
	10	052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztitása, elhelyezése	K			400 000			594 597						994 597
	11	062020	Településfejlesztés	K							3 000 000					3 000 000
	12	064010	Közvilágítás	K			3 097 000									3 097 000
	13	066010	Zöldterületkezelés	K	40 000	4 800	1 966 000					2 400 000				4 410 800
	14	066020	Város-és községgazdálkodás	K	950 000		2 086 000				8 900 000					11 936 000
	15	081071	Üdülői szálláshely - szolgáltatás és étkeztetés	Ö			2 250 100				8 293 155					10 543 255
	16	072312	Fogorvosi ügyeleti ellátás	K			20 000									20 000
	17	082092	Közművelődés	K	1 686 400	137 000	4 453 000									6 276 400
	18	084031	Civil szervezetek támogatása	Ö						330 000						330 000
	19	107055	Falugondnoki szolgáltatás	K	5 190 320	720 000	2 294 600									8 204 920
	20	107060	Egyéb szociális pénzbeli és term.ellátások	K			279 400	2 777 040								3 056 440
			Önkormányzat összesen		34 127 250	1 801 800	28 848 920	2 777 040	86 863	953 247	25 766 904	6 876 008	0	0	2 189 066	103 427 098

		K = Kötelező feladat
		Ö = Önként vállalt feladat

5. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁷

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI ROVATONKÉNT 2025. ÉVBEN

Adatok: Ft-ban
Rovat száma	Megnevezés	Eredeti előirányzat	I. módosítás	Módosított előirányzat	II. módosítás	Módosított előirányzat	III. módosítás	Módosított előirányzat
	Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	31 350 845	1 067 920	32 418 765	1 568 485	33 987 250	140 000	34 127 250
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó	1 587 000	164 800	1 751 800	0	1 751 800	50 000	1 801 800
K3	Dologi kiadások	27 088 741	185 684	27 274 425	1 522 464	28 796 889	52 031	28 848 920
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	701 040	2 001 040	0	2 001 040	776 000	2 777 040
K5	Egyéb működési célú kiadások	128 650	79 900	208 550	824 597	1 033 147	6 963	1 040 110
	Működési költségvetés összesen:	61 455 236	2 199 344	63 654 580	3 915 546	67 570 126	1 024 994	68 595 120
K6	Beruházások	17 007 084	4 247 000	21 254 084	4 512 820	25 766 904	0	25 766 904
K7	Felújítások	8 276 008	-4 600 000	3 676 008	3 200 000	6 876 008	0	6 876 008
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0
K512	Tartalék	0	0	0	0	0	0	0
	Felhalmozási költségvetés összesen:	25 283 092	-353 000	24 930 092	7 712 820	32 642 912	0	32 642 912
K1-K8	Költségvetési kiadások összesen:	86 738 328	1 846 344	88 584 672	11 628 366	100 213 038	1 024 994	101 238 032
K9	Finanszírozási kiadások	889 705	299 495	1 189 200	0	1 189 200	999 866	2 189 066
	Önkormányzat kiadásai összesen	87 628 033	2 145 839	89 773 872	11 628 366	101 402 238	2 024 860	103 427 098

6. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁸

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSAINAK, ÁTADOTT PÉNZESZKÖZEINEK ELŐIRÁNYZATA

Adatok: Ft-ban
Sorszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	I. módosítás	Módosított előirányzat	II. módosítás	Módosított előirányzat	III. módosítás	Módosított előirányzat
1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0	79 900	79 900	0	79 900	6 963	86 863
	ebből: központi költségvetési szervek	0	79 900	79 900	0	79 900	6 963	86 863
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
2	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	28 650	0	28 650	0	28 650	0	28 650
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik	28 650	0	28 650	0	28 650	0	28 650
	Európai Területi Társulás tagdíj	20 000	0	20 000	0	20 000	0	20 000
	Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás tagdíj	8 650	0	8 650	0	8 650	0	8 650
3	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: állami vagy önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok tartozásai miatti kifizetések
4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
5	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	100 000	0	100 000	824 597	924 597	0	924 597
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek	100 000	0	100 000	230 000	330 000	0	330 000
	egyesületek és civil szervezetek támogatása	100 000	0	100 000	230 000	330 000	0	330 000
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
	Lenti Hulladékkezelő Kft.	0	0	0	594 597	594 597	0	594 597
6	Egyéb működési célú kiadások összesen	128 650	79 900	208 550	824 597	1 033 147	6 963	1 040 110

Sorszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	I. módosítás	Módosított előirányzat	II. módosítás	Módosított előirányzat	III. módosítás	Módosított előirányzat
7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
8	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (=229+…+238)	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
9	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
10	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (>=251)	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: állami vagy önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok tartozásai miatti kifizetések
11	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, átvett pénzeszközök, kölcsönök törlesztése államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: háztartások
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: egyéb vállalkozások
12	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
13	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez⁹

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSAINAK, ÁTVETT PÉNZESZKÖZEINEK ELŐIRÁNYZATA

*Adatok: Ft-ban*
*Sorszám*	*Rovat megnevezése*	*Eredeti előirányzat*	*II. módosítás*	*Módosított előirányzat*
1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
3	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	12 379 008	393 700	12 772 708
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok pályázat	0	0	0
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	0	0	0
	ebből: elkülönített állami pénzalapok	12 379 008	393 700	12 772 708
	közcélú foglalkoztatás bértámogatás, dologi kiadások támogatása	12 379 008	393 700	12 772 708
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
4	*Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen*	*12 379 008*	*393 700*	*12 772 708*

5	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=229+…+237)	0	0	0
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások (köztemetés térítés visszafizetése)
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
6	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
7	*Működési célú átvett pénzeszközök összesen*	0	0	0


*Sorszám*	*Rovat megnevezése*	*Eredeti előirányzat*	*II. módosítás*	*Módosított előirányzat*
8	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
9	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok
10	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	393 700	7 466 665	7 860 365
	ebből: központi költségvetési szervek
	ebből: központi kezelésű előirányzatok
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	7 860 365	7 860 365
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai
	ebből: elkülönített állami pénzalapok	393 700	-393 700	0
	Közcélú foglalkoztatás eszközbeszerzés támogatása	393 700	-393 700	0
	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik
	ebből: társulások és költségvetési szerveik
11	*Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*	*393 700*	*7 466 665*	*7 860 365*

12	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
13	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
	ebből: egyházi jogi személyek
	ebből: nonprofit gazdasági társaságok
	ebből: egyéb civil szervezetek
	ebből: háztartások
	ebből: pénzügyi vállalkozások
	ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások
	ebből: egyéb vállalkozások
14	*Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*	0	0	0

8. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹⁰

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KIADÁSAI BERUHÁZÁSI FELADATONKÉNT ÉS FELÚJÍTÁSI CÉLONKÉNT

*Adatok: Ft-ban*
*Felújítás megnevezése*	*Eredeti előirányzat*	*I. módosítás*	*Módosított előirányzat*	*I. módosítás*	*Módosított előirányzat*
Viziközmű vagyon felújítása	1 276 008	0	1 276 008	0	1 276 008
Kemping-jurta felújítás, fejlesztés	7 000 000	-4 600 000	2 400 000	0	2 400 000
Versenyképes Járások Program (temető)	0	0	0	3 200 000	3 200 000
*Felújítás összesen*	*8 276 008*	*-4 600 000*	*3 676 008*	*3 200 000*	*6 876 008*

Beruházás megnevezése	*Eredeti előirányzat*	*I. módosítás*	*Módosított előirányzat*	*I. módosítás*	*Módosított előirányzat*
Településrendezési terv	3 000 000	0	3 000 000	0	3 000 000
Közcélú foglalkoztatási program keretén belüli beszerzés	393 700		393 700	-393 700	0
Temetői parkoló építése	913 384		913 384	0	913 384
Jurta tábor fejlesztése	3 800 000	4 247 000	8 047 000	246 155	8 293 155
Buszmegállók építése	8 900 000		8 900 000	0	8 900 000
Versenyképes Járások Program	0	0	0	4 660 365	4 660 365


*Beruházás összesen*	*17 007 084*	*4 247 000*	*21 254 084*	*4 512 820*	*25 766 904*

9. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹¹

Előirányzat-felhasználási terv

												Adatok: Ft-ban
Megnevezés	Jan.	Febr.	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
Bevételek
Önkormányzatok működési támogatásai	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	2 943 708	35 324 496
Működési célú támogatások ÁH-n belülről	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 392	1 064 396	12 772 708
Közhatalmi bevételek			1 750 000					250 000	1 750 000	500 000	250 000		4 500 000
Működési bevételek	216 508	216 508	216 508	616 508	216 508	707 993	716 508	216 508	216 508	216 508	750 000	1 241 508	5 548 073
Működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n belülről					79 900								79 900
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről										7 860 365			7 860 365
Felhalmozási bevételek													0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
Finanszírozási bevételek	36 341 690											999 866	37 341 556
Bevételek összesen	40 566 298	4 224 608	5 974 608	4 624 608	4 304 508	4 716 093	4 724 608	4 474 608	5 974 608	12 584 973	5 008 100	6 249 478	103 427 098

Kiadások
Személyi juttatások	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 832 270	2 972 280	34 127 250
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzáj.adó	145 983	145 983	145 983	145 983	145 983	145 983	145 983	145 983	145 985	145 983	145 985	195 983	1 801 800
Dologi kiadások	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 418 907	2 240 943	28 848 920
Ellátottak pénzbeli juttatásai	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 753	166 757	942 753	2 777 040
Egyéb működési célú kiadások					79 900			100 000		28 650	594 597	236 963	1 040 110
Beruházás	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	1 771 173	2 899 381	4 027 583	2 899 383	25 766 904
Felújítás	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	306 334	3 506 334	6 876 008
Tartalék													0
Egyéb felhalmozási kiadások													0
Finanszírozási kiadások	1 189 200											999 866	2 189 066
Kiadások összesen	8 830 620	7 641 420	7 641 420	7 641 420	7 721 320	7 641 420	7 641 420	7 741 420	7 641 422	8 798 278	10 492 433	13 994 505	103 427 098

10. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez

Kistolmács Község Önkormányzata költségvetési létszámkerete

*Adatok: Fő-ben*
	*Létszámkeret*	*Köztisztviselő*	*Közalkalmazott*	*Munka törvénykönyves*	*Fizikai dolgozó*	*Üres álláshely*
Polgármester	1,0	1,0
Falugondnoki szolgálat	1,0		1,0
Közművelődés	1,0			1,0
Város és községgazdálkodás (traktoros)	0,0
Létszámkeret összesen	3,0	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0
Közmunkaprogram dolgozói:	5,0				5,0
Összesen:	8,0	1,0	1,0	1,0	5,0	0,0

11. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹²

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÁLTAL FOLYÓSÍTOTT SZOCIÁLIS JELLEGŰ ELLÁTÁSOK KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Adatok: Ft-ban
Sorszám	Ellátottak pénzbeli juttatásai		Rovatszám	Eredeti előirányzat			I. módosítás			Módosított előirányzat			III. módosítás			Módosított előirányzat
Sorszám	Ellátottak pénzbeli juttatásai		Rovatszám	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen

1.	Családi támogatások		K42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	104051	ebből: rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők támogatása (Erzsébet-utalvány)	K425	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	104051		K425	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	Egyéb nem intézményi ellátások		K48	1 300 000	0	1 300 000	701 040	0	0	2 001 040	0	1 300 000	776 000	0	776 000	2 777 040	0	2 777 040
	107060	Települési támogatás (Szoctv. 45. §)	K48	1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	1 000 000	0	1 000 000	776 000	0	776 000	1 776 000	0	1 776 000
		ebből: a 18. életévet betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személy részére nyújtott települési támogatás (ápolási díj)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0


		ebből: lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres támogatás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		ebből: rendkívüli települési támogatás		1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	1 000 000	0	1 000 000	776 000	0	776 000	1 776 000	0	1 776 000
		-temetési segély			0	0		0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
		-egyéb támogatás rendkívüli élethelyzetre		1 000 000	0	1 000 000	0	0	0	1 000 000	0	1 000 000	776 000	0	776 000	1 776 000	0	1 776 000
	107060	Köztemetés (Szoctv. 48. §)	K48	300 000	0	300 000	0	0	0	300 000	0	300 000	0	0	0	300 000	0	300 000
	107060	Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	0	0	0	701 040	0	701 040	701 040	0	701 040				701 040	0	701 040
		ebből : szociális tűzifa		0	0	0	701 040	0	701 040	701 040	0	701 040	0	0	0	701 040	0	701 040
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen			K4	1 300 000	0	1 300 000	701 040	0	0	2 001 040	0	2 001 040	776 000	0	776 000	2 777 040	0	2 777 040

12. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹³

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁT MEGILLETŐ ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK

Adatok: Ft-ban
Hozzájárulás jogcíme	Mutató	Fajlagos összeg	Eredeti hozzájárulás	I. módosítás	Módosított hozzájárulás	II. módosítás	Módosított hozzájárulás	III. módosítás	Módosított hozzájárulás
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)			21 621 032	0	21 621 032	218 930	21 839 962	-1	21 839 961
I.1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
ba) zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása			1 723 800	0	1 723 800	0	1 723 800	0	1 723 800
bb) közvilágítás fenntartásának támogatása			1 943 000	0	1 943 000	30 000	1 973 000	0	1 973 000
bc) köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása			100 000	0	100 000	0	100 000	0	100 000
bd) közutak fenntartásának támogatása			621 320	0	621 320	0	621 320	0	621 320
I.1.c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása			6 600 000	0	6 600 000	0	6 600 000	0	6 600 000
I.1.e) Üdülőhelyi feladatok támogatása									0
I.1. jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés									0
I.6. Polgármesteri illetmény támogatása			10 632 912	0	10 632 912	188 930	10 821 842	-1	10 821 841
II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)			0	0	0	0	0	0	0
III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113)			9 337 060	0	9 337 060	11 056	9 348 116	0	9 348 116
III.2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása			2 641 000	0	2 641 000	0	2 641 000	0	2 641 000
III.3.e Falugondnoki szolgáltatás			6 696 060	0	6 696 060	-352 560	6 343 500	0	6 343 500
III.6. Szociális ágazati összevont pótlék			0	0	0	363 616	363 616	0	363 616
IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása (B114)			2 822 340	0	2 822 340	18 447	2 840 787	-5	2 840 782
1.d) Települési önkormányzatok közművelődési támogatása			2 822 340	0	2 822 340	-552 340	2 270 000	0	2 270 000
Szociális ágazati összevont pótlék			0	0	0	570 787	570 787	-5	570 782
V. Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás (B115)			0	701 040	701 040	594 597	1 295 637	0	1 295 637
Szociális tüzifa				701 040	701 040	0	701 040	0	701 040
Nem közművel gyűjtött szennyvíz			0	0	0	594 597	594 597	0	594 597
Állami hozzájárulás összesen:			33 780 432	701 040	34 481 472	843 030	35 324 502	-6	35 324 496

13. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹⁴

KISTOLMÁCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA LIKVIDITÁSI TERVE

										Adatok: Ft-ban
Hónap	Adat jellege	Nyitó pénzállomány	Pénzforgalmi			Záró pénzállomány	Hitel			Korrigált záróegyenleg
Hónap	Adat jellege	Nyitó pénzállomány	Bevétel	Kiadás	Egyenleg	Záró pénzállomány	Felvétel	Törlesztés	Egyenleg	Korrigált záróegyenleg
Január	Havi	36 341 690	4 224 608	8 830 620	-4 606 012	31 735 678	0	0	0	31 735 678
Január	Halmozott		4 224 608	8 830 620	-4 606 012		0	0	0	0
Február	Havi	31 735 678	4 224 608	7 641 420	-3 416 812	28 318 866	0	0	0	28 318 866
Február	Halmozott		8 449 216	16 472 040	-8 022 824		0	0	0	0
Március	Havi	28 318 866	5 974 608	7 641 420	-1 666 812	26 652 054	0	0	0	26 652 054
Március	Halmozott		14 423 824	24 113 460	-9 689 636		0	0	0	0
Április	Havi	26 652 054	4 624 608	7 641 420	-3 016 812	23 635 242	0	0	0	23 635 242
Április	Halmozott		19 048 432	31 754 880	-12 706 448		0	0	0	0
Május	Havi	23 635 242	4 304 508	7 721 320	-3 416 812	20 218 430	0	0	0	20 218 430
Május	Halmozott		23 352 940	39 476 200	-16 123 260		0	0	0	0
Június	Havi	20 218 430	4 716 093	7 641 420	-2 925 327	17 293 103	0	0	0	17 293 103
Június	Halmozott		28 069 033	47 117 620	-19 048 587		0	0	0	0
Július	Havi	17 293 103	4 724 608	7 641 420	-2 916 812	14 376 291	0	0	0	14 376 291
Július	Halmozott		32 793 641	54 759 040	-21 965 399		0	0	0	0
Augusztus	Havi	14 376 291	4 474 608	7 741 420	-3 266 812	11 109 479	0	0	0	11 109 479
Augusztus	Halmozott		37 268 249	62 500 460	-25 232 211		0	0	0	0
Szeptember	Havi	11 109 479	5 974 608	7 641 422	-1 666 814	9 442 665	0	0	0	9 442 665
Szeptember	Halmozott		43 242 857	70 141 882	-26 899 025		0	0	0	0
Október	Havi	9 442 665	12 584 973	8 798 278	3 786 695	13 229 360	0	0	0	13 229 360
Október	Halmozott		55 827 830	78 940 160	-23 112 330		0	0	0	0
November	Havi	13 229 360	5 008 100	10 492 433	-5 484 333	7 745 027	0	0	0	7 745 027
November	Halmozott		60 835 930	89 432 593	-28 596 663		0	0	0	0
December	Havi	7 745 027	6 249 478	13 994 505	-7 745 027	0	0	0	0	0
December	Halmozott		67 085 408	103 427 098	-36 341 690		0	0	0	0

14. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez

TÖBBÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEK SZÁMSZERŰSÍTÉSE ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN

*Megnevezés*	*2018*	*2019*	*2020*	*2021*	*2022*	*2023*	*2024*	*2025*	*Határozat*
Interreg pályázat - Aqua adventures (turisztikai célok megvalósítása)		659 045 EUR							12/2019. (IV.25.)
Magyar Falu Program - temető felújítás			1 000 000 Ft						9/2020. (II.10.)
Magyar Falu Program - orvosi eszközök beszerése			2 762 123 Ft						28/2020. (IX.17)
Aqua Adventures pályázat				28 397 200 Ft					1/2021. (II.4.), 11/2021. (III.18.)
Lechner Tudásközpont Kft. - településterm elkészítése pályázat				3 000 000 Ft					43/2021 (X.28.)
VP6-19.2.1-100-8.1.8-21 Helyi fejlesztések támogatása				2 000 000 Ft	100 000 Ft				40/2021 (X.11.)
TOP-2.1.3-16-ZA1-2021-00037 körny.védelmi infrastruktúra fejlesztések				6 522 872 Ft					77/2021 (XI.17)
Magyar Falu Program - Tanya és falugondnoki busz beszerzése					1 400 000 Ft	13 600 000 Ft			26/2022. (III.7.)

15. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez

MEGVALÓSÍTANDÓ EU-S PROJEKTEK TERVEZETT KIADÁSAI

			*Adatok: Ft-ban*
*Projekt száma*	*Projekt megnevezése*	*Projekt tervezett összköltsége Ft*	*Tervezett kifizetés 2025. év Ft/Év*
-------------------	-------------------	-------------------	-------------------




*Projekt címe, projekt száma*	*Kiíró*	*Projekt tervezett összköltsége EUR*	*Tervezett kifizetés 2025. év Ft/év*
-------------------	-------------------	-------------------	-------------------

16. melléklet a 2/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

Adatok: Ft-ban
	2025. év	2026. év	2027. év	2028. év	Összesen
Személyi juttatások (K1)	34 127 250	37 539 975	41 293 973	45 423 370	158 384 567
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	1 801 800	1 981 980	2 180 178	2 398 196	8 362 154
Dologi kiadások (K3)	28 848 920	31 733 812	21 693 643	22 778 325	105 054 700
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	2 777 040	2 915 892	3 061 687	3 214 771	11 969 390
Egyéb működési célú kiadások (K5)	1 040 110	1 144 121	1 201 327	1 261 393	4 646 951
Működési kiadások összesen	68 595 120	75 315 780	69 430 807	75 076 055	288 417 762
Beruházások (K6)	25 766 904	10 000 000	150 000	8 714 037	44 630 941
Felújítások (K7)	6 876 008	2 000 000	1 500 000	1 500 000	11 876 008
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0	0	0
Felhalmozási kiadások összesen	32 642 912	12 000 000	1 650 000	10 214 037	56 506 949
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)	101 238 032	87 315 780	71 080 807	85 290 092	344 924 711
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 189 066	1 200 000	1 200 000	1 200 000	5 789 066
KIADÁSOK ÖSSZESEN	103 427 098	88 515 780	72 280 807	86 490 092	350 713 777
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	48 097 204	42 000 000	43 000 000	44 000 000	177 097 204
Közhatalmi bevételek (B3)	4 500 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000	13 500 000
Működési bevételek (B4)	5 548 073	3 000 000	4 359 132	4 438 584	17 345 789
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	79 900				79 900
Működési bevételek összesen	58 225 177	48 000 000	50 359 132	51 438 584	208 022 893
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	7 860 365	550 000	700 000	800 000	9 910 365
Felhalmozási bevételek (B5)	0	0	0	0	0
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)	0	0	0	0	0
Felhalmozási bevételek összesen	7 860 365	550 000	700 000	800 000	9 910 365
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)	66 085 542	48 550 000	51 059 132	52 238 584	217 933 258
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK	37 341 556	39 965 780	21 221 675	34 251 508	132 780 519
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	103 427 098	88 515 780	72 280 807	86 490 092	350 713 777

A 2. § a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (1) bekezdése a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 5. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 6. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 11. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 12. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 13. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 16. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (I. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.