Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Kistolmács Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 01. 28Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.01.28.
Kistolmács Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz, az 1–12. melléklethez és a 14–16. melléklethez
1. §
A rendelet személyi hatályát határozza meg.
2. §
(1) -(5) Bevételek
Az önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen a normatív hozzájárulásokat, a kapott támogatásokat, a közhatalmi bevételeit, valamint az önkormányzat saját bevételeit támogatásokat.
a) Működési költségvetés bevételei
aa) Önkormányzat működési támogatásai
Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások rovaton mindösszesen 27 444 113 forint előirányzat előírást engedélyezett a Kormány, melyből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 17 544 813 (zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatás 2 138 891 forint, közvilágítás fenntartásának támogatása 2 410 875 forint, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 591 676 forint, közutak fenntartásának támogatása 770 934 forint, egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 8 189 282 forint, polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása 3 443 155 forint), a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron mindösszesen 7 629 300 forint (a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 2 487 000 forint, falugondnoki szolgáltatás: 5 142 300 forint), az önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 2 270 000 forint normatíva került tervezésre.
ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belüli bevételek között elkülönített állami pénzalaptól a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás bér és dologi kiadásainak támogatása 10 707 530 forint, valamint az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatból származó pályázati támogatás 352 560 forint került tervezésre.
ac) Közhatalmi bevételek
Iparűzési adóból 1 700 000 forint, idegenforgalmi adóból 400 000 forint bevételt tervez az önkormányzat.
ad) Működési bevételek
Az önkormányzati vagyon bérbeadásából, hasznosításából származó bevételek (1 030 000 forint) itt kerültek tervezésre. Készletértékesítésből (biokertészet) 500 000 forint bevételt terveztünk.
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Államháztartáson belüli bevételek között kerül tervezésre az elkülönített állami pénzalaptól származó támogatás a közmunkaprogram kereteiben megvalósuló eszközbeszerzésre, beruházásra 1 472 200 forint összegben.
bb) Felhalmozási bevételek
Az önkormányzat értékesíteni kívánja a régi falugondnoki gépjárművet, az értékesítésből 5 500 000 forint bevételt előirányoztunk.
bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Fejlesztési cél megvalósítása érdekében likviditási problémák áthidalására egy magánszemélytől várhatóan 12 944 810 forint visszatérítendő támogatást kap az önkormányzat.
(5)
A z önkormányzat előző évi pénzmaradványa, mely működésre és felhalmozásra használható fel. A 2022. évi pénzmaradvány tervezett összege 182 933 260 forint.
(6)- (8) Kiadások
a) Működési költségvetés kiadásai
aa) Személyi juttatások
A személyi kifizetések között a polgármester, a falugondnok, a traktoros, a kulturális szakember bér és bérjellegű juttatásait, valamint a közmunka programban foglalkoztatottak bérét és bérjellegű juttatásait terveztük 22 156 210 forint összegben . A közmunkaprogram keretein belül 5 fő foglalkoztatása valósulhat meg.
ab) Munkaadókat terhelő járulékok
A törvényi előírásoknak megfelelően az önkormányzat által fizetendő munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó 1 297 300 forintos összege került betervezésre.
ac) Dologi kiadások
Az önkormányzati készletek beszerzése, szakmai anyag, üzemeltetési költségek (irodaszer, hajtó és kenőanyag beszerzés, kommunikációs és szakmai szolgáltatások, valamint egyéb máshova el nem számolható szolgáltatások összegeit terveztük. Ezen a rovaton kerülnek kimutatásra a bérleti és lízingdíjak, a közüzemi díjak, telefon és internet használati költségek, postaköltség és egyéb dologi jellegű kiadások összege is. Az előirányzat tartalmazza az elnyert, folyamatban lévő pályázatok dologi kiadásainak vonzatai is mindösszesen 74 445 814 forint összegben. Az egyes kormányzati funkciónkénti kiadások összegét a 4.számú mellékletben részleteztük.
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai
Az önkormányzat által folyósított települési támogatások az önkormányzati rendeletben meghatározott szociális rászorultsági alapon rendkívüli élethelyzetre vonatkozó támogatások 2 050 000 forint összegben.
ae) Működési célú kiadások:
Ezen a rovaton került tervezésre a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és az ETT Társulás felé fizetendő tagdíjak, a belső ellenőri tevékenység ellátásához kapcsolódó hozzájárulás, valamint az államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás, pénzeszköz átadás non-profit szervezetek, egyesületek, alapítványok, magánszemélyek részére 609.515. forint összegben. Részletesen 6. melléklet tartalmazza.
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai
ba) - bb) Beruházások, felújítások
2023. évben jelentős fejlesztési/felhalmozási kiadással számolhatunk az áthúzódó pályázatoknak köszönhetően: HUHR/1901/2.1.2/0111- „Aqua-adventures”, Top-2.1.3-16 Települési környezetvédelmi infrastruktúra- fejlesztések, Tanya és falugondnoki buszok beszerzése, közmunkaprogram eszközbeszerzése, valamint a belvízvédelmi pályázattal kapcsolatos beruházás mindösszesen 130 225 816 forint összegben, melynek részleteit a 8. melléklet tartalmazza.
bc) Egyéb felhalmozási kiadások
Likviditási problémák elkerülése érdekében érkező támogatás, átvett pénzeszköz törlesztését tartalmazza 12 944 810 forint összegben,
(9)
Kiadások részét képezi a 2022. költségvetési év végén központilag kiutalt 2023. évre vonatkozó normatív támogatás előlege, melyet finanszírozási kiadásként szerepeltetni kell, összege 1 097 765 forint.
3. §
Az önkormányzati költségvetését mutatja be részletesen.
4. §
Kistolmács Község Önkormányzatának a költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
5. §
Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
6. §
A polgármesterre átruházott jogköröket, valamint a tartalék képzés jogát tartalmazza.
7. §
A működésre átadott pénzeszközök, támogatások átvételére, felhasználására vonatkozó jogköret szabályozza.
8. §
A költségvetés végrehajtásának általános szabályait tartalmazza.
9. §
Hatálya léptető és deregulációs rendelkezéseket tartalmaz.
10. §
Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.