Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024 (II.7.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Kistolmács Község Önkormányzata a költségvetését ebben az évben még nem módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 82 931 655 forintra változott.

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 1 059 958 forinttal növelésre került, ami a területalapú támogatás folyósításának (718 forint), a 2023. évben folyósított Bursa ösztöndíj visszautalásának (75 000 forint), valamint a Dombhátak elnevezésű pályázat visszatartott támogatási összeg kiutalásának tudható be.

A közhatalmi bevételek előirányzata összességében 250 000 forinttal kerül megemelésre. Az iparűzési adó bevétel előirányzatát 150 000 forinttal, az egyéb közhatalmi bevételek előirányzatát 100 000 forinttal emeltük meg a 2024. évi befizetések alapján.

Növelésre került a működési bevételek előirányzata mindösszesen 208 000 forinttal, amely a szolgáltatások ellenértéke, valamint a tulajdonosi bevételek sorokon jelenik meg.

A felhalmozási bevételek rovat előirányzata 300 000 forintra változott, amely a 825-ös és a 860-as helyrajzi számú ingatlanok értékesítésének köszönhető.

A finanszírozási bevételek előirányzatán belül az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének összege került helyesbítésre, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezés 264 976 forinttal növelésre került.

A személyi juttatások előirányzatának emelése a felmerült reprezentációs költségek miatt vált szükségessé. Így a személy juttatások módosított előirányzata 27 041 335 forint lett.

A dologi kiadások tekintetében a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások, a kiküldetések előirányzatát kellett növelni, így ennek a rovatnak az előirányzata 750 178 forinttal nőtt.

A beruházások között az ingatlan beszerzése és a tárgyi eszköz beszerzése rovatok között átcsoportosítást hajtottunk végre.

A finanszírozási kiadások tekintetében az államháztartáson belüli megelőlegezés miatt 264 976 forint emeléssel kellett módosítani az előirányzatot.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

Hatályba léptető rendelkezések.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni.