Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Kistolmács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024 (II.7.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Kistolmács Község Önkormányzata a költségvetését ebben az évben egyszer már módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg növekedett 8 460 360 forinttal, így az 91 392 015 forintra változott.

Az önkormányzat működési támogatásai rovat előirányzata 1 576 729 forinttal került növelésre a 2024. évi teljesítésekhez igazítottan. Az önkormányzat működésének általános támogatása rovat 370 000 forinttal került csökkentésre. Átcsoportosításra került a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása rovat előirányzatára a szociális és ágazati pótlék összege 347 107 forint. A kulturális feladatok támogatására 570 782 forint emelést engedélyezett a kormány. Betervezésre került a szociális tüzifa pályázat kapcsán elnyert támogatás összege (701 040 forint), valamint a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott összeg (327 800 forint).

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 289 205 forinttal növelésre került, ami a közmunka programhoz kapcsolódik.

A működési bevételek előirányzata összességében 3 650 706 forinttal került növelésre. A szolgáltatások ellenértéke, a tulajdonosi bevételek előirányzata a teljesítésekhez igazítottan került emelésre. Az egyéb működési bevételek rovatra a polgármester lejárt életbiztosításának kifizetése került könyvelésre

A finanszírozási bevételek előirányzata az államháztartáson belüli megelőlegezés miatt 889 705 forinttal növelésre került.

A személyi juttatások előirányzatának emelése az átcsoportosítások, valamint a polgármester szabadság megváltásának kifizetése miatt vált szükségessé.

A dologi kiadások tekintetében a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások, az egyéb szolgáltatások, az egyéb üzemeltetési anyagok előirányzatát kellett módosítani, így ennek a rovatnak az előirányzata 2 572 910 forinttal nőtt.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai rovatnál betervezésre került a szociális tüzifa valamint a rendkívüli élethelyzetre folyósított támogatás.

A lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott összeg kiutalása betervezésre került a működési célú támogatások államháztartáson kívülre rovatra 327 800 forint összeggel.

Az önkormányzat működési támogatásai rovat előirányzata 1 576 729 forinttal került növelésre a 2024. évi teljesítésekhez igazítottan. Az önkormányzat működésének általános támogatása rovat 370 000 forinttal került csökkentésre. Átcsoportosításra került a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása rovat előirányzatára a szociális és ágazati pótlék összege 347 107 forint. A kulturális feladatok támogatására 570 782 forint emelést engedélyezett a kormány. Betervezésre került a szociális tüzifa pályázat kapcsán elnyert támogatás összege (701 040 forint), valamint a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott összeg (327 800 forint).

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 289 205 forinttal növelésre került, ami a közmunka programhoz kapcsolódik.

A működési bevételek előirányzata összességében 3 650 706 forinttal került növelésre. A szolgáltatások ellenértéke, a tulajdonosi bevételek előirányzata a teljesítésekhez igazítottan került emelésre. Az egyéb működési bevételek rovatra a polgármester lejárt életbiztosításának kifizetése került könyvelésre

A finanszírozási bevételek előirányzata az államháztartáson belüli megelőlegezés miatt 889 705 forinttal növelésre került.

A személyi juttatások előirányzatának emelése az átcsoportosítások, valamint a polgármester szabadság megváltásának kifizetése miatt vált szükségessé.

A dologi kiadások tekintetében a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások, az egyéb szolgáltatások, az egyéb üzemeltetési anyagok előirányzatát kellett módosítani, így ennek a rovatnak az előirányzata 2 572 910 forinttal nőtt.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai rovatnál betervezésre került a szociális tüzifa valamint a rendkívüli élethelyzetre folyósított támogatás.

A lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott összeg kiutalása betervezésre került a működési célú támogatások államháztartáson kívülre rovatra 327 800 forint összeggel.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

Hatályba léptető rendelkezések.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni.