(1)

Az önkormányzati bevételek és kiadások eredeti előirányzata 2026. évben 95 147 086 forint összeggel került megtervezésre.

(2)-(5)

Önkormányzat működési támogatásai

Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások rovaton mindösszesen 37 135 803 forint előirányzat előírást engedélyezett a Kormány, melyből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 23 866 988 (zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatás 2 006 926 forint, közvilágítás fenntartásának támogatása 2 288 904 forint, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 555 170 forint, közutak fenntartásának támogatása 723 369 forint, egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 7 684 019 forint, polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása 10 608 600 forint), a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron mindösszesen 10 428 815 forint (a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 3 048 000 forint, falugondnoki szolgáltatás: 6 581 183 forint, szociális ágazati összevont pótlék 799 632 forint), az önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 2 840 000 forint normatíva került tervezésre.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Itt kerül kimutatásra az elkülönített állami pénzalaptól várható 12 849 229 forint értékű bevétel, ami a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás bérköltségének és működési kiadásainak fedezetéül szolgál.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 3 600 000 forint bevétel realizálódik a tárgyévben a versenyképes járások programból. Az elkülönített állami pénzalaptól a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás fejlesztési célú támogatása jelenik meg.

Közhatalmi bevételek

Iparűzési adóból 3 000 000 forint, idegenforgalmi adóból 700 000 forint, egyéb közhatalmi bevételből 10 000 forint bevételt tervez az Önkormányzat.

Működési bevételek

Az önkormányzati vagyon bérbeadásából, hasznosításából származó bevételek itt kerültek tervezésre. A készletértékesítésből származó bevételek rovatra (kertészet) 800 000 forint, a szolgáltatások ellenértéke rovatra 4 160 000 forint , a tulajdonosi bevételekre 620 000 forint, a kamatbevételekre 100 forint, valamint az egyéb működési bevételekre 100 000 forint került tervezésre.

Finanszírozási bevételek

A finanszírozási bevételek összege 31 829 054 forint, ami az önkormányzat előző évi pénzmaradvány tervezett összege.

(6)- (9)

Személyi juttatások

A személyi kifizetések között a polgármester, a falugondnok, a traktoros, a kulturális szakember bér és bérjellegű juttatásait, valamint a közmunka programban foglalkoztatottak bérét és bérjellegű juttatásait kerültek tervezésre összesen 36 761 500 forintértékben.

Munkaadókat terhelő járulékok

A törvényi előírásoknak megfelelően az önkormányzat által fizetendő munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó, illetve egyese meghatározott juttatások után személyi jövedelemadó összege került betervezésre.

Dologi kiadások

Az Önkormányzat dologi kiadásai olyan folyó jellegű kiadások, amelyek a működéséhez, az üzemeltetéshez szükségesek. Ide tartoznak például az üzemeltetési anyagok (pl. papír, tisztítószerek, üzemanyag), a közüzemi díjak, telefon és internet használati költségek, postaköltség, biztosítások és egyéb dologi jellegű kiadások összege is. Az előirányzat 28 851 701 forintban került meghatározásra.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Itt kerültek tervezésre az önkormányzat által folyósított települési támogatások az önkormányzati rendeletben meghatározott részletezéssel.

Működési célú kiadások

Ezen a rovaton került tervezésre a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és az ETT Társulás felé fizetendő tagdíjak, valamint az államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás, pénzeszköz átadása non-profit szervezetek, egyesületek, alapítványok, magánszemélyek részére.

Beruházások

Tárgyévben a beruházások előirányzata 4 227 279 forint összegben került betervezésre, ami tartalmazza a versenyképes járások keretén belül megvalósuló buszvárók és kamera hálózat bővítését, közmunkaprogram terhére beszerezhető kapálógépet, valamint az önerőből beszerzésre kerülő hófúvót és fűkaszát.

Felújítások

A felújítások előirányzata 20 296 740 forint, ami tartalmazza a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. által a kompenzáció keretében elvégzett vízhálózat felújítását (1 276 008 forint), strand öltöző és a művelődési ház vizes blokkjának felújítását, fejlesztését.

Finanszírozási kiadások

Kiadások részét képezi a 2025. költségvetési év végén központilag kiutalt 2026. évre vonatkozó normatív támogatás előlege, melyet finanszírozási kiadásként szerepeltetni kell, összege 999 866 forint.

(10)-(12)

Kistolmács Község Önkormányzata hitellel nem rendelkezik, tartalékot nem képez és nem rendelkezik kizárólagos vagy többségű tulajdonú részesedéssel működő olyan gazdasági társasággal, amelynek utolsó lezárt üzleti év szerinti mérlegfőősszege a 30 milliárd forintot meghaladja.

Az önkormányzati költségvetését mutatja be részletesen.

Kistolmács Község Önkormányzatának a költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

A polgármesterre átruházott jogköröket, valamint a tartalék képzés jogát tartalmazza.

Államháztartáson kívüli pénzeszközökkel kapcsolatos szabályokat tartalmazza.

A működésre átadott pénzeszközök, támogatások átvételére, felhasználására vonatkozó jogköret szabályozza.

Támogatások elszámolásának szabályait tartalmazza.

Államháztartáson kívüli forrás átvételének jogkörét tartalmazza.

Költségvetés módosítására, átcsoportosítására vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

A készpénzben teljesíthető kiadások körét határozza meg.

Hatályba léptető és deregulációs rendelkezéseket tartalmaz.

Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.