Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 42. § alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27.§ (1) és (2) bekezdéseinek rendelkezéseire figyelemmel Zajk Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az önkormányzatra.

II. fejezet

Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei

2. §

[1](1) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2013. évi költségvetés bevételi főösszegét 49.624 eFt-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

a) Működési költségvetés kiemelt  bevételi előirányzatát 49.248 eFt-ban

b) Felhalmozási költségvetés  bevételi előirányzatát 376 eFt-ban

¹(2) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2013. évi költségvetés  bevételeiből a

állapítja meg.

¹(3) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2013. évi költségvetés kiadási főösszegét 54.543 eFt-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

a) Működési költségvetés  kiadását  54.243 eFt-ban

b) Felhalmozási költségvetés  kiadását 300 eFt-ban

¹(4) A Képviselő-testület Zajk  Község Önkormányzata 2013. évi költségvetés  kiadásaiból a

állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Áht. 67. § (3) bekezdés alapján a 2013. évi önkormányzati költségvetési címrendjét a 13. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

3. §

(1) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások különbözeteként a hiány összegét 4.919 eFt összegben állapítja meg.

a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

(2) Az önkormányzat működési hitelt nem tervezhet a költségvetésben. Éven belüli likvid hitel felvétele lehetséges, de csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében.

(3) A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(4) A gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többletet illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni.

(5) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével –a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(6) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben

rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.

A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések

4. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét a 15. melléklet szerinti bontásban, átlagosan 28,5 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzatát átlagosan 26 főben hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat vállalta a Munkaerőpiaci Alap hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási projekt keretében 5 fő közfoglalkoztatását 2012. december 1. és 2013. február 28. közötti időszakban.

(5) Az önkormányzat által foglalkoztatott köztisztviselő és közalkalmazottak részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: Bruttó 75.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket is.

Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai

5. §

(1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, ezen belül a saját és finanszírozási célú pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1.-2. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, ezen belül a saját és finanszírozási célú pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat ágazatonként a 3.-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Támogatásokat és a támogatásértékű bevételeket és az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközöket a 5. számú szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a Támogatásokat és a támogatásértékű kiadásokat, valamint az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközöket a 7. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(5) Az. Önkormányzat által folyósított ellátásokat a Képviselő-testület a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat Felhalmozási kiadásainak és bevételeinek mérlegét feladatonkénti és célonkénti bontásban a 9. melléklet szerint hagyja jóvá

(7) A Képviselő-testület a 2013. évi várható bevételi és kiadási előirányzatok teljesüléséről készített Előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Zajk Község Önkormányzata által megvalósítandó EU-s forrásból finanszírozott projektek tervezett kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat pénzállományának várható alakulásáról a likviditási tervet a 12. melléklet tartalmazza.

6. §

(1) A Képviselő-testület közvetett támogatásokat (kedvezményt, mentességet) nem nyújt.

(2) A tartalékról való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át.

(3) Zajk Község Önkormányzatának nincs adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettsége.

III. fejezet

A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei

7. §

(1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele, és átadása.

(2) Önkormányzati támogatásban csak az a gazdálkodó szerv, egyesület, civil-szervezet, magánszemély részesülhet, akinek nincs az önkormányzat felé fennálló tartozása, valamint vállalja, hogy pénzügyi beszámolót készít az önkormányzat által korábban nyújtott támogatási megállapodásban rögzített összegek felhasználásáról.

(3) Magánszemélyek, gazdálkodó szervek, egyesületek, civil-szervezetek részére pénzeszközt

aláírt megállapodás alapján lehet kiutalni, az átadott pénzek célnak megfelelő határidőre történő elszámolási kötelezettségvállalása mellett. Az elszámolást működési kiadások esetén lehetőleg a tárgyévet követő év január 31.-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani.

IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

8. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

 (2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.

(3) A Képviselő-testület méltányossági alapon a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz kölcsönt nem nyújt.

(4) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek törlése esetén az önkormányzat mindenkor hatályos Vagyonrendeletében meghatározottak szerint kell eljárni.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:

a) működési kiadásokra vonatkozóan az egyes szakfeladatok, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,

b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 5 millió forintos összeghatárig,

c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.

(6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni.

IV. fejezet

Vegyes és záró rendelkezések

9. §

(1) Az Áht. 25. § (1)-(4) bekezdései alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban a polgármester által az előző évi előirányzatok arányos mértékéig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.

(2) E rendelet mellékleteivel együtt a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. évi költségvetési év során kell alkalmazni.