Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (III.1.) önkormányzati rendelete
Zajk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 02. 02- 2020. 12. 01Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (III.1.) önkormányzati rendelete
Zajk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről
2017-02-02-tól 2020-12-02-ig
Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2)-(4) bekezdésére, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27.§ (1) és (2) bekezdéseinek rendelkezéseire figyelemmel az alábbiakat rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az önkormányzatra.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei
2. §[1]
(1) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2016. évi
a) bevételi főösszegét mindösszesen: 67.451.333 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét mindösszesen: 67.451.333 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2016. évi pénzmaradvány nélküli költségvetési bevételi főösszegét 65.509.836 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:
a) Működési költségvetés kiemelt bevételi előirányzatát 44.633.156 Ft-ban
Ft
aa) | Önkormányzatok működési támogatása (állami) | 18.330.035 |
ab) | Működési célú támogatások, visszatérülések | 23.255.312 |
aba) | TB alaptól | |
abb) | helyi önkormányzattól | |
abc) | térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből | |
abd) | fejezeti kezelésű előirányzatból | |
abe) | Elkülönült állami pénzalaptól | 22.811.114 |
abf) | egyéb működési támogatás | 444.198 |
ac) | Közhatalmi bevételek | 590.000 |
ad) | Működési bevételek (intézményi) | 2.157.159 |
ae) | Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről | 300.650 |
af) | Egyéb bevételek | 0 |
b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatát 20.876.680 Ft-ban
Ft
ba) | Felhalmozási és tőkejellegű bevételek | 0 |
bb) | Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson belülről | 20.876.680 |
bc) | Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről | 0 |
(3) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési bevételeiből a
Ft
a) | Kötelező önkormányzati feladatok bevételeit | 63.880.436 |
b) | Önként vállalt feladatok bevételeit | 1.629.400 |
állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési kiadási főösszegét 66.801.556 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:
a) Működési költségvetés kiadását 42.351.097 Ft-ban
Ft
aa) | Személyi jellegű kiadások | 22.668.918 |
ab) | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 3.847.816 |
ac) | Dologi kiadások | 14.118.270 |
ad) | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1.005.000 |
ae) | Egyéb működési célú kiadások | 711.093 |
aea) | visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása | 0 |
aeb) | visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése | 0 |
aec) | Egyéb működési támogatás, pénzeszköz átadás | 100.480 |
aeca) | Non-profit szervezetnek | 75.080 |
aecb) | vállalkozásnak | 0 |
aecc) | társulásnak | 25.400 |
af) | Tartalék | 0 |
b) Felhalmozási költségvetés kiadását 24.450.369 Ft-ban
Ft
ba) | Beruházások | 11.896.090 |
bb) | Felújítások | 3.950.000 |
bc) | Egyéb felhalmozási kiadások | 3.604.369 |
bca) | visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása | 0 |
bcb) | visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése | 3.604.369 |
bcc) | egyéb működési támogatás, pénzeszköz átadás | 0 |
önkormányzatnak | 0 | |
háztartásoknak | 0 | |
non-profit szervezetnek | 0 |
(5) A Képviselő-testület Zajk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési kiadásaiból a
Ft
a) | Kötelező önkormányzati feladatok kiadásait | 66.801.556 |
b) | Önként vállalt feladatok kiadásait | 0 |
állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1.melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. melléklet címenkénti és feladatonkénti bontásban tartalmazzák az önkormányzat mérlegét.
3. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
3. §
(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a hiány összegét 1.291.720 Ft összegben állapítja meg.
a.) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési célra: 1.941.497Ft Felhalmozási célra: 0Ft |
Összesen: 1.941.497Ft |
Hitel: 0 eFt |
b.) Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 649 777 Ft
c.) Bevétel mindösszesen = Költségvetési bevétel +pénzmaradvány = 43.300.373 Ft
Kiadás mindösszesen = Költségvetési kiadás + előleg visszafizetés = 43.300.373 Ft
(2) Az önkormányzat működési hitelt nem tervezhet a költségvetésben. Éven belüli likvid hitel felvétele lehetséges, de csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében.
(3) A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
(4) A gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többlettel, illetve egyszeri bevételekkel lehetőség szerint tartalék összeget lehet képezni.
(5) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével –a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.
(6) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben
rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.
4. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések
4. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét átlagosan 3 főben hagyja jóvá. 1fő főállású polgármester, 1 fő falugondnok és 1 fő közalkalmazott alkalmazásából tevődik össze. 6. melléklet
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.
(3) A köztisztviselő polgármester részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 200.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket.
(4) Az önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazott részére tárgyévben megállapított étkezési juttatás mértéke Erzsébet utalvány formában: nettó 5.000 Ft/fő/hó. A juttatás a foglalkoztatottnak időarányosan jár.
5. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai
5. §
(1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, ezen belül a saját és finanszírozási célú pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1-2. mellékletek szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, ezen belül a saját és finanszírozási célú pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat ágazatonként a 3-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a Támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételeket és az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközöket a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az általa nyújtott Támogatásokat és az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközöket a 8. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(7) Az Önkormányzat adósságszolgálatának 2016-2018. évi alakulását a 9. melléklet mutatja be.
(8) A Képviselő-testület az önkormányzat Felhalmozási kiadásainak és bevételeinek mérlegét feladatonkénti és célonkénti bontásban a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásainak részletezését 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület a 2016. évi várható bevételi és kiadási előirányzatok teljesüléséről készített Előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Zajk Község Önkormányzata által megvalósítandó EU-s forrásból finanszírozott projektek tervezett kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat pénzállományának várható alakulásáról a likviditási tervet a 14. melléklet tartalmazza.
(13) Zajk Község Önkormányzata költségvetési címrendjét a 15. melléklet tartalmazza.
(14) Az önkormányzat 2016. évi állami támogatásait részletezve a 16. melléklet tartalmazza.
6. §
(1) A polgármester - a költségvetés végrehajtása során – a Szervezeti és Működési Szabályzatban (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskör szerint járhat el.
(2) A tartalék képzés jogát és felhasználását a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a tartalékból történő felhasználás átvezetését a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.
6. A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei
7. §
(1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele, és átadása.
(2) Önkormányzati támogatásban csak az a gazdálkodó szerv, egyesület, civil-szervezet, magánszemély részesülhet, akinek nincs az önkormányzat felé fennálló tartozása, valamint vállalja, hogy pénzügyi beszámolót készít az önkormányzat által korábban nyújtott támogatási megállapodásban rögzített összegek felhasználásáról.
(3) Magánszemélyek, gazdálkodó szervek, egyesületek, civil-szervezetek részére pénzeszközt
aláírt megállapodás alapján lehet kiutalni, az átadott pénzek célnak megfelelő határidőre történő elszámolási kötelezettségvállalása mellett. Az elszámolást működési kiadások esetén lehetőleg a tárgyévet követő év január 31.-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani.
7. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
8. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.
(3) A Képviselő-testület méltányossági alapon a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz kölcsönt nem nyújt.
(4) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek törlése esetén az önkormányzat mindenkor hatályos Vagyonrendeletében meghatározottak szerint kell eljárni.
(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 5 millió forintos összeghatárig,
c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni.
(7) A Polgármester nettó 500.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről a Képviselő-testületnek a költségvetési rendelet soron következő módosításakor ad tájékoztatást.
8. Vegyes és záró rendelkezések
9. §
(1) Az Áht. 25. § (1)-(4) bekezdései alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban a polgármester által az előző évi előirányzatok arányos mértékéig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.
(2) E rendelet mellékleteivel együtt a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2016. évi költségvetési év során kell alkalmazni.
Dr. Keresztesi Tímea Grózner Tiborné
jegyző polgármester
Záradék:
A Rendelet 2016. március 1. napján került kihirdetésre.
Dr. Keresztesi Tímea
jegyző
A rendelet 2.§-át az 1/2017. (II.1.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2017. február 2-től, de rendelkezéseit 2016. december 31. napjától kell alkalmazni.