Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020. (II.17.) önkormányzati rendelete
Zajk Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 16- 2025. 03. 27Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020. (II.17.) önkormányzati rendelete
Zajk Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről 1
Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2)-(4) bekezdésére, valamint Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezéseire figyelemmel az alábbiakat rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az önkormányzatra.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei
[1]2. §[2]
[3]
|
aa) |
Önkormányzat működési támogatása |
31.555.449 |
|
ab) |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
18.923.134 |
|
ac) |
Közhatalmi bevételek |
500.000 |
|
ad) |
Működési bevételek |
5.377.795 |
|
ae) |
Működési célú átvett pénzeszközök |
120.000 |
|
ba) |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
29.984.332 |
|
bb) |
Felhalmozási bevételek |
1.704.369 |
|
bc) |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
a) |
Kötelező önkormányzati feladatok bevételeit |
85.934.164 |
|
b) |
Önként vállalt feladatok bevételeit |
2.230.915 |
|
c) |
Államigazgatási feladatok bevételei |
0 |
|
aa) |
Személyi juttatások |
26.373.091 |
|
ab) |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó |
3.032.949 |
|
ac) |
Dologi kiadások |
22.022.686 |
|
ad) |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7.849.368 |
|
ae) |
Egyéb működési célú kiadások |
488.432 |
|
ba) |
Beruházási kiadások |
28.523.514 |
|
bb) |
Felújítási kiadások |
37.787.306 |
|
bc) |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
1.941.163 |
|
a) |
Kötelező önkormányzati feladatok kiadásait |
123.078.035 |
|
b) |
Önként vállalt feladatok kiadásait |
4.940.474 |
|
c) |
Államigazgatási feladatok kiadásai |
0 |
3. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai
3. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre vonatkozó működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak – a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve - jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet szerint határozza meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként a 3-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként a 3-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat rovatonkénti kiadásainak részletezését 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokat és az átadott pénzeszközöket tartalmazó előirányzatait a 6/a-6/b. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételinek előirányzatait a 7/a-7/b. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A közvetett támogatásokat (kedvezményeket, mentességeket) tartalmazó kimutatást a 8. melléklet tartalmazza.
(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait beruházási feladatonként és felújítási célonkénti bontásban a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális- és rászorultsági jellegű ellátásokat jogcímenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A 2020. évi állami hozzájárulások jogcímeit és összegeit a 13. melléklet tartalmazza
(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat likviditási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
4. § [9](1)[10] A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások különbözetének összegeként, a hiányt 39.853.430 Ft összegben állapítja meg.
a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek összege 41.580.403 Ft, melyből 39.769.528 Ft az előző évi pénzmaradvány összege, 1.810.875 Ft az államháztartáson belüli megelőlegezés összege.
b) A finanszírozásra szolgáló kiadások összege 1.726.973 Ft, mely az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének az összege
(2) Az önkormányzat működési hitelt nem tervezhet a költségvetésben. Éven belüli likvid hitel felvétele csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében lehetséges.
(3) A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
(4) A gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többlettel, illetve egyszeri bevételekkel lehetőség szerint tartalék összeget kell képezni.
(5) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével –a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.
(6) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.
5. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések
5. § (1) [11] A[12] Képviselő-testület az önkormányzat létszámát 2 főben határozza meg, a közfoglalkoztatottak létszámát 16 főben határozza meg a 11. mellékletben foglaltak szerint
(2) A Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2020. évre megállapított összege 60.000.- Ft. Az illetménykiegészítés mértéke a középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőknél: 20 %.
(3) A köztisztviselő polgármester részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 200.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket.
(4) [13] A közalkalmazott részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke bruttó 300.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket
6. § (1) A polgármester - a költségvetés végrehajtása során – a Szervezeti és Működési Szabályzatban (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskör szerint járhat el.
(2) A tartalék képzés jogát és felhasználását a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a tartalékból történő felhasználás átvezetését a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.
6. A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei
7. § (1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele, és átadása.
(2) Önkormányzati támogatásban csak az a gazdálkodó szerv, egyesület, civil-szervezet, magánszemély részesülhet, akinek nincs az önkormányzat felé fennálló tartozása, valamint vállalja, hogy pénzügyi beszámolót készít az önkormányzat által korábban nyújtott támogatási megállapodásban rögzített összegek felhasználásáról.
(3) Magánszemélyek, gazdálkodó szervek, egyesületek, civil-szervezetek részére pénzeszközt
7. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.
(3) A Képviselő-testület méltányossági alapon a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz kölcsönt nem nyújt.
(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak.
9. § (1) Az Áht. 25. § (1)-(4) bekezdései alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.
(2) E rendelet mellékleteivel együtt a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2020. évi költségvetési év során kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-a hatályon kívül helyezte 2025. március 28. napjával.