a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–6. §-hoz

1. §

(1) Zajk Község Önkormányzata 2020. évi költségvetését az 3/2020 (II.17.) önkormányzati rendelettel 93.286.841 Ft főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán több módosításra került sor, melyet a képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 129.745.482 Ft-ra emelkedett. Zajk Község Önkormányzata a 2020. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 127.831.950 Ft bevétellel és 99.967.023 Ft kiadással teljesítette az évet.

(2)-(7) Bevételek

Önkormányzat működési támogatása: a helyi önkormányzatok működési támogatása mindösszesen 31.555.449 Ft-ra teljesült, mely 9,9 %-al magasabb az előző évinél.A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatásokat szerepeltetjük. A folyósított támogatások összege 14.685.285 Ft. Ezen összeget a település – üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatására - közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, valamint egyéb kötelező feladatok támogatására fordított. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 12.934.144 Ft (mely tartalmazza a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatását 7.700.300 Ft értékben, a falugondnoki szolgáltatás ellátásához kapcsolódó 4.250.000 Ft-ot, valamint a falugondnok jogszabályban meghatározott szociális ágazati pótlékának éves összegét és a kiegészítő támogatását is, illetve a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatását) támogatást folyósított. A kulturális feladatokhoz 1.800.000 Ft finanszírozást adott a központi költségvetés, illetve 200.000 Ft kiegészítő támogatást. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett bevétel tartalmazza a szociális célú tűzifa pályázaton elnyert 2020. évi támogatási összeget (1.666.240 Ft) és a lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatására vonatkozó 244.700 Ft-os pályázati forrást. Az elszámolásból származó bevételek jogcímén 25.080 Ft bevétele realizálódott az Önkormányzatnak.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről: itt mutattuk ki az államháztartáson belülről érkező támogatásokat, pénzeszközöket. Államháztartáson belüli bevételek között számoltuk el az elkülönített állami pénzalapból a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatásra érkező pénzeszközöket. 2020. évben is jelentős létszámú foglalkoztatást valósítottunk meg, melynek keretében átlagosan 16 főt foglalkoztattunk. A közmunkaprogramban foglalkoztatottak személyi és dologi kiadásaira 17.348.511 Ft-ot biztosított a központi költségvetés.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül: felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 29.984.332 Ft–ra teljesült. Ezen összegből a közmunka program keretein belül megvalósuló eszközvásárlásokhoz, beruházásokhoz kaptunk támogatást 7.679.654 Ft értékben. Önkormányzatunk három pályázata pozitív elbírálásban részesült így a projektekre összesen 22.304.678 Ft vissza nem térítendő támogatást folyósítottak.

Közhatalmi bevételek: a Képviselő-testület a helyi adók mértékét a helyi sajátosságokhoz igazodva, a gazdálkodási körülményeket és az adózók teherviselési képességeihez mérten, azokat figyelembe véve alkotta meg. A veszélyhelyzettel összefüggő 92/2020. (IV.6.) Kormányrendelet hivatkozása alapján Önkormányzatunk elesett a gépjárműadóbevétel 40%-ától is. Az iparűzési adó esetében 253.357 Ft bevétel realizálódott. A tárgyévi bevétel összege függ az előző évben fizetett adóelőleg összegétől, az adózók által visszaigényelt és részükre visszautalt túlfizetés, illetve hátralék összegétől is. 2020. évben késedelmi pótlék bevétel tekintetében 1.884 Ft realizálódott.

Működési bevétel: a vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek bérbeadásából, közterület használatból származó bevételek itt kerültek elszámolásra. Ebből eredő tulajdonosi bevétel 212.024 Ft. A biokertészetben termelt zöldségek értékesítésből 2.591.835 Ft bevételünk teljesült. Az egyéb kapott kamatok és kamat jellegű bevételek esetében csekély összegű, 26 Ft-os bevétel keletkezett, míg műkődési bevételek jogcímen 2 Ft pénztári kerekítésből származó jövedelem teljesült. Az egyéb pénzügyi műveletek bevételei soron 2.576.840 Ft-os biztosításból származó megtérülés íródott jóvá. Önkormányzat működési bevétele mindösszesen 5.380.727 Ft.

Felhalmozási bevételek: egy ingatlan értékesítése történt 1.704.369 Ft értékben.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül: a köztemetés visszatérítésnek köszönhetően 20.000 Ft került visszafizetésre önkormányzatunk részére.

Finanszírozási bevételek: előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 39.769.528 Ft. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címén 1.810.875 Ft került önkormányzatunk részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a MÁK.

(8)-(11) Kiadások

Személyi juttatások: a kiadási oldalon a kiemelt előirányzatokon belül az önkormányzat személyi kiadásai 24.234.820 Ft-ban teljesültek, mely összeg tartalmazza a rendszeres személyi juttatásokon kívül az egyéb bérjellegű kifizetéseket is. Az önkormányzat átlagos állományi létszáma 18 fő volt.

Munkaadókat terhelő járulékok: a törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 2.846.944 Ft összegben.

Dologi kiadások: a dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze (készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatás, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások). Az önkormányzat összességében 14.056.581 Ft összeget fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében ezen jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4.számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Ellátottak pénzbeli juttatásai: a szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 7.849.368 Ft értékben teljesült.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 173.732 Ft, mely tartalmazza a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és a Mura Régió ETT felé fizetett tagdíjat, illetve a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalt megillető belső ellenőrzési hozzájárulást.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: az államháztartáson kívüli működési célú támogatás összege 310.825 Ft, ami a Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége felé kifizetett tagdíjat, egy civil szervezet számára folyósított támogatást, illetve a bevételeknél említett lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatására vonatkozó 244.700 Ft-os pályázati forrás tovább utalását foglalja magába.

Beruházások: 2020. évben megvalósított beruházások értéke 12.000.923 Ft volt. A mezőgazdasági mintaprogram keretében 1 db eszközbeszerzésre (fűnyíró) és zöldségtároló helyiség kialakítására 4.733.950 Ft összeget fordítottunk. Továbbá Önkormányzatunk önerőből 3.930.414 Ft értékben járult hozzá a fent említett tároló kialakításához. A művelődési házban kötelezően infrastrukturális fejlesztésre fordított összeg 500.000 Ft volt. A város és községgazdálkodás terhére vásároltunk egy sarokcsiszoló gépet 25.000 Ft értékben. Növeltük a Dél-Zalai Víz és Csatornamű Zrt-ben meglévő részesedésünket 10.000 Ft értékben. A Magyar Falu Program keretében elnyert Orvosi eszközök beszerzése megtörtént, illetve az Elhagyott ingatlanok közcélra történő megvásárlása című pályázat terhére ingatlanvásárlást eszközöltünk.

Felújítások: a Magyar Falu Programon elnyert két pályázat kiadásai, illetve a hivatal épületén végzet központi fűtés felújítása került ezen jogcímen elszámolásra 34.825.694 Ft értékben.

Egyéb felhalmozási kiadások: visszafizetésre került a több éve fennálló kötelezettség Letenye Város Önkormányzata részére, beruházási támogatást folyósítottunk egy civil szervezte számára, illetve pályázathoz köthető visszafizetési kötelezettségünknek tettünk eleget.

Finanszírozási kiadások: a finanszírozási kiadások összege 1.726.973 Ft, amely az államháztartáson belüli megelőlegezés összege, melyet a MÁK a nettó finanszírozás keretén belül, pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

2. §

Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

3. §

Az önkormányzati költségvetésének a tételes teljesítését mutatja be részletesen 1-9. mellékletek alapján.

4. §

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az Önkormányzata részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2020. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2020. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, (az önkormányzat pénzeszközeinek 2020. évi változását a 10.melléklet, az önkormányzat 2020. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2020. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet, (2020. évi a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásának valamint a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak a központi költségvetési törvény előírása szerinti teljesítését a 13. melléklet szerint tartalmazza.

5. §

Arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2020. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt., a 2020. évi maradvány összegét 27 864 927 forintban állapítja meg, 2020. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

6. §

Hatálya léptető rendelkezést tartalmaz.