(1) Zajk Község Önkormányzata 2021. évi költségvetését az 2/2021. (II.15.) önkormányzati rendelettel 87 704 328 forint főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán többszöri módosításra került sor, melyet a képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 215 924 535 forintra emelkedett. Zajk Község Önkormányzata a 2021. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 213 105 311 forint bevétellel és 88 208 265 forint kiadással teljesítette az évet.

(2)-(6) Bevételek

Önkormányzat működési támogatásai

A helyi önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 33 546 896 forintra teljesültek. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatásokat szerepeltetjük. A folyósított támogatások összege 14 485 934 forint. Ezen összeget a település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatására, közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, valamint egyéb kötelező feladatok támogatására fordítottuk. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 14 485 624 forintos (települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 9 402 000 forint, falugondnoki szolgálat 4 572 000 forint, szociális ágazati összevont pótlék 258 539 forint, a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása 253 080 forint), a kulturális feladatokhoz 2 270 000 forintos finanszírozást adott a központi költségvetés. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett támogatás tartalmazza a 2021. évi szociális célú tűzifa támogatás összegét 1 544 320 forint összegben, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű központi költségvetésből származó támogatást, valamit a lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatást. Az elszámolásból származó bevételek jogcímén 35 910 forint bevétele realizálódott az Önkormányzatnak.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Ezen a rovaton jelentkeznek azok a bevételek, amelyek államháztartáson belül érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. Államháztartáson belüli bevételek között számoltuk el az elkülönített állami pénzalapból a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás személyi és dologi kiadásainak fedezeteként érkező 16 965 371 forintos, illetve a nyári diákmunkára vonatkozó 125 550 forintos támogatásokat. Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 950 000 forint bevételünk keletkezett, az elnyert 2021. január 1-jén 5000 fő vagy annál kevesebb állandó lakosságszámmal nyilvántartott kistelepülések önkormányzati rendezvényeinek támogatása elnevezésű pályázatnak köszönhető.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

Államháztartáson belülről érkező felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 122 305 165 forintra teljesült. Ezen összegből a közmunka program keretein belül megvalósuló eszközvásárlásokhoz, beruházásokhoz 5 224 615 forint támogatást kaptunk a Kormányhivataltól. Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása jogcímen 66 033 651 forint bevételt került jóváírásra, ami a TOP-2.1.3-16-ZA1-2021-00039 Település környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztése elnevezésű pályázat támogatására érkezett. Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 51 046 899 forint összegben teljesült, mely három elnyert pályázatot foglal magában: zártkerti program fejlesztése, önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése, óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése.

Közhatalmi bevételek

A Képviselő-testület a helyi adók mértékét a helyi sajátosságokhoz igazodva, a gazdálkodási körülményeket és az adózók teherviselési képességeihez mérten, azokat figyelembe véve alkotta meg. A Kormány a veszélyhelyzet kezelésére irányuló politikája révén a gépjárműadó 40 %-a, a 2020. évhez hasonlóan továbbra sem az önkormányzat bevételét képezi. Így közhatalmi bevétel soron a helyi iparűzési adóra 826 754 forint, a késedelmi pótlékra 1 467 forint könyvelődött.

Működési bevétel

A vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek, önkormányzati területek bérbeadásából, valamint a biokertészetben termelt zöldségek értékesítésből származó bevételek itt kerültek elszámolásra. Az önkormányzat működési bevétele mindösszesen 4 770 199 forint volt. Készletértékesítés 2 546 271 forint, szolgáltatások ellenértéke 20 000 forint, tulajdonosi bevételekből 2 203 899 forint bevételünk származott. Kamatbevételből 29 forint íródott jóvá.

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási bevételek címen került tervezésre, majd teljesítésre az önkormányzati tulajdonban lévő ingatlan értékesítése 518 320 forint, a volt falugondnoki busz értékesítés 3 900 000 forint összegben.

Működési célú átvett pénzeszközök

A működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről rovat 55 300 forint összegben teljesült, melyből 10 000 forint a köztemetés visszatérítése, 45 300 forint pedig a Dél-Zalai Víz és Csatornamű Zrt által fel nem használt támogatás visszautalása.

Finanszírozási bevételek

Előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 27 864 927 forint. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címen 1 275 362 forint került önkormányzatunk részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a Magyar Államkincstár.

(7)-(11) Kiadások

Személyi juttatások

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 24 092 080 forint összegű (90%) teljesülést mutat. A kiemelt előirányzat teljesítése tartalmazza a rendszeres személyi juttatásokon kívül a 2021. évre jutó egyéb bérjellegű kifizetéseket is. Az előirányzat alulteljesülését a tervlétszámtól való alacsonyabb foglalkoztatás okozta a közmunkaprogram vonatkozásában.

Munkaadókat terhelő járulékok

A törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 2 631 232 forint összegben.

Dologi kiadások

A dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze (készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatás, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások). Az önkormányzat összességében 21 349 569 forintot fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében e jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4. számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Az önkormányzati költségvetési kiadások között kell szerepeltetni az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű kiadásokat. A szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 7 377 860 forint összegben teljesült.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Elvonások és befizetések költségvetési soron a lakosági víz és csatornaszolgáltatás támogatásának visszafizetése teljesült 45 300 forint összegben.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 178 866 forint. A helyi önkormányzatoknak átadott működési támogatás a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalt megillető belső ellenőrzési hozzájárulást tartalmazza 129 466 forint összegben. Társulás esetében 49 400 forint kiadás keletkezett, ebből 24 700 forint a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és 24 700 forint a Mura Régió ETT felé fizetett tagdíj következtében.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

Az előirányzat 677 275 forint összegben teljesült. 2021. évben mindösszesen 6 175 forint működési célú támogatást fizettünk civil szervezeteknek. Ezen a jogcímen még a 2021. évi lakossági víz és csatornaszolgáltatás pályázat vonatkozásában elnyert támogatás felhasználása került könyvelésre.

Beruházások

2021. évben megvalósított beruházások értéke 23 293 543 forint. A mezőgazdasági mintaprogram keretében eszközbeszerzések valósultak meg, összesen 4 110 355 forint összegben. Pályázati forrás bevonásával új falugondnoki busz, valamint orvosi eszközök beszerzése történt. Az elhagyott ingatlanok közcélra történő megvásárlása című pályázat terhére kerítésépítés történt. A kamerarendszer korszerűsítése is megtörtént, valamint az új falugondnoki autóbusznak garázs kialakítása is elkezdődött.

Felújítás

A közmunka program keretében előkészítő helyiség felújítása, illetve a művelődési ház épületén végzett központi fűtés felújítása került ezen jogcímen elszámolásra 7 326 509 forint értékben. Az önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése elnevezésű pályázat kiadásai a következő évi (2022.) költségvetést érinti.

Finanszírozási kiadások

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét, 1 236 031 forintot tartalmaz, melyet a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretén belül pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

Az önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésének a tételes teljesítését mutatja be részletesen.

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az önkormányzat részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2021. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2021. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, az önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 9. melléklet, az önkormányzat 2021. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2021. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet szerint tartalmazza.

Arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2021. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt. A 2021. évi maradvány összegét 124 897 046 forintban állapítja meg. 2021. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

Hatálya léptető rendelkezést tartalmaz.