Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
Zajk Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 14Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.14.
Zajk Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz és az 1–16. melléklethez
1. §
A rendelet személyi hatályát határozza meg.
2. §
(1) -(5) Bevételek
Az önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen a normatív hozzájárulásokat, a kapott támogatásokat, a közhatalmi bevételeit, valamint az önkormányzat saját bevételeit támogatásokat.
a) Működési költségvetés bevételei
aa) Önkormányzat működési támogatásai
Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások rovaton mindösszesen 35 596 628 forint előirányzat előírást engedélyezett a Kormány, melyből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 18 760 268 (zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatás 2 389 096 forint, közvilágítás fenntartásának támogatása 2 490 497 forint, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 148 686 forint, közutak fenntartásának támogatása 471 745 forint, egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 9 813 300 forint, polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása 3 443 155 forint, lakott külterületi feladatok támogatása 3 792 forint), a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron mindösszesen 14 248 3001 forint (a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 9 106 000 forint, falugondnoki szolgáltatás: 5 142 300 forint), az önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 2 270 000 forint normatíva került tervezésre.
ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belüli bevételek között elkülönített állami pénzalaptól a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás bér és dologi kiadásainak támogatása 20 016 209 forint, valamint az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatból származó pályázati támogatás 352 560 forint került tervezésre.
ac) Közhatalmi bevételek
Iparűzési adóból 1 000 000 forint bevételt tervez az önkormányzat.
ad) Működési bevételek
Az önkormányzati vagyon bérbeadásából, hasznosításából származó bevételek (1 588 100 forint) itt kerültek tervezésre. Készletértékesítésből (biokertészet) 300 000 forint bevételt terveztünk.
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Államháztartáson belüli bevételek között kerül tervezésre az elkülönített állami pénzalaptól származó támogatás a közmunkaprogram kereteiben megvalósuló eszközbeszerzésre, beruházásra 1 174 750 forint összegben.
(5)
A z önkormányzat előző évi pénzmaradványa, mely működésre és felhalmozásra használható fel. A 2022. évi pénzmaradvány tervezett összege 122 104 403 forint.
(6)- (8) Kiadások
a) Működési költségvetés kiadásai
aa) Személyi juttatások
A személyi kifizetések között a polgármester, a falugondnok, a kulturális szakember bér és bérjellegű juttatásait, valamint a közmunka programban foglalkoztatottak bérét és bérjellegű juttatásait terveztük 27 895 290 forint összegben . A közmunkaprogram keretein belül 10 fő foglalkoztatása valósulhat meg.
ab) Munkaadókat terhelő járulékok
A törvényi előírásoknak megfelelően az önkormányzat által fizetendő munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó 2 740 654 forintos összege került betervezésre.
ac) Dologi kiadások
Az önkormányzati készletek beszerzése, szakmai anyag, üzemeltetési költségek (irodaszer, hajtó és kenőanyag beszerzés, kommunikációs és szakmai szolgáltatások, valamint egyéb máshova el nem számolható szolgáltatások összegeit terveztük. Ezen a rovaton kerülnek kimutatásra a bérleti és lízingdíjak, a közüzemi díjak, telefon és internet használati költségek, postaköltség és egyéb dologi jellegű kiadások összege is. Az előirányzat tartalmazza az elnyert, folyamatban lévő pályázatok dologi kiadásainak vonzatai is mindösszesen 34 955 983 forint összegben. Az egyes kormányzati funkciónkénti kiadások összegét a 4.számú mellékletben részleteztük.
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai
Az önkormányzat által folyósított települési támogatások az önkormányzati rendeletben meghatározott szociális rászorultsági alapon rendkívüli élethelyzetre vonatkozó támogatások 6 500 000 forint összegben.
ae) Működési célú kiadások:
Ezen a rovaton került tervezésre a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és az ETT Társulás felé fizetendő tagdíjak, a belső ellenőri tevékenység ellátásához kapcsolódó hozzájárulás, valamint az államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás, pénzeszköz átadás non-profit szervezetek, egyesületek, alapítványok, magánszemélyek részére 186 472 forint összegben. Részletesen 6. melléklet tartalmazza.
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai
ba) - bb) Beruházások, felújítások
2023. évben jelentős fejlesztési/felhalmozási kiadással számolhatunk az áthúzódó pályázatoknak köszönhetően: A Top-2.1.3-16 Települési környezetvédelmi infrastruktúra- fejlesztések, a közmunkaprogram eszközbeszerzése, a településterv elkészítése, valamint a VP7-6.2.1.1.-21. külterületi utak felújítása pályázattal kapcsolatos beruházás mindösszesen 49 974 846 forint, a felújítás pedig mindösszesen 120 694 050 forint összegben, melynek részleteit a 8. melléklet tartalmazza.
(9)
Kiadások részét képezi a 2022. költségvetési év végén központilag kiutalt 2023. évre vonatkozó normatív támogatás előlege, melyet finanszírozási kiadásként szerepeltetni kell, összege 1 423 865 forint.
3. §
Az önkormányzati költségvetését mutatja be részletesen.
4. §
Zajk Község Önkormányzatának a költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
5. §
Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
6. §
A polgármesterre átruházott jogköröket, valamint a tartalék képzés jogát tartalmazza.
7. §
A működésre átadott pénzeszközök, támogatások átvételére, felhasználására vonatkozó jogköret szabályozza.
8. §
A költségvetés végrehajtásának általános szabályait tartalmazza.
9. §
Hatálya léptető és deregulációs rendelkezéseket tartalmaz.
10. §
Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.