Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023 (II.13.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Zajk Község Önkormányzata a költségvetését ebben az évben egyszer módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 252 155 392 forintra változott.

Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások esetén összesen 2 816 970 forint előirányzat emelést engedélyezett a Kormány: a közvilágítás fenntartásának támogatására 40 000 Forint, a szociális és gyermekjóléti feladatokra 721 371 Forint, a kulturális feladatok támogatására 407 725 Forint, a szociális tüzifára 1 664 970 Forint növekedést könyveltünk. A gyermekétkezési feladatok támogatásának előirányzata (szünidei gyermekétkeztetés) a 17 096 forinttal csökkentésre került a jogosulatlan igénybevétel elkerülése érdekében.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat rovat összességében 120 560 forinttal csökkent, ami a diákmunkára kapott 232 000 forint támogatás, valamit a szociális ágazati pótlék helyesbítése (352 560 forint) miatt keletkezett különbözet.

A közhatalmi bevételek rovaton belül a magánszemélyek kommunális adójának előirányzatát 450 000 forinttal, valamint az egyéb közhatalmi bevételeket 58 000 forinttal megemeltük a teljesített befizetések miatt.

Az egyéb működési bevételek rovatot mindösszesen 3 517 205 forinttal emeltük meg, amely a befizetett energiadíjak visszautalásából adódik.

A működési kiadások vonatkozásában összességében 6 482 174 forint előirányzat növelést hajtottunk végre. A személy juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok között a diákmunkára kapott támogatás összege került betervezésre a kiadások között. A dologi kiadások előirányzatát összességében 3 445 843 forinttal, míg az ellátottak pénzbeli juttatásait a szociális tüzifára kapott támogatás összegével (1 664 970 forint) emeltük meg.

A beruházások vonatkozásában a művelődési házba eszköz beszerzés történt, így az előirányzat 90 499 forinttal növelésre került. Az ingatlanok felújítása rovat 148 945 forinttal növekedett a Délzalai Víz- és Csatornamű ZRt. által elvégzett víz ágazaton ellátásbiztonság fenntartása érdekében felújítás miatt.

Az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre rovat előirányzata 1 forinttal került módosításra a zárkerti fejlesztések elnevezésű pályázat fel nem használt támogatási összegének visszautalása miatt.

Mindezen módosítások eredményeképpen a bevételi és a kiadási oldal 6 721 619 forintos növekedése eredményezte a főösszeg 252 155 392 forintra való emelkedését.

Az államháztartáson kívüli forrás átadására-átvételére vonatkozó szabályokat tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

Hatályba léptető rendelkezések.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni. Mellékletek 1-12. sorszám alatt.