Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023 (II.13.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Zajk Község Önkormányzata a költségvetését ebben az évben egyszer módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 254 454 313 forintra változott.

Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások esetén összesen 940 959 forint előirányzat emelést engedélyezett a Kormány: a közvilágítás fenntartásának támogatásának előirányzata 420 000 Forinttal, a rászoruló gyermekek szünidei étkezésének támogatása 136 226 forinttal, az adókedvezménnyel kapcsolatos támogatás 384 735 forinttal növekedett, míg a közművelődés támogatásának előirányzatát a teljesítéshez igazítva 2 forinttal volt szükséges csökkenteni.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat rovat 1345 forinttal növelésre kerül, ami a társadalombiztosítás által megtérített, szürővizsgálathoz köthető utazási költségtérítés.

A közhatalmi bevételek rovaton belül a magánszemélyek kommunális adójának előirányzatát 63 020 forinttal, az iparűzési adó előirányzatát 16 541 forinttal emeltük, valamint az egyéb közhatalmi bevételek előirányzatát csökkentettük 26 252 forinttal a teljesített befizetésekhez igazítva.

A finanszírozási bevételeken belül az államháztartáson belüli megelőlegezés rovat 1 435 533 forinttal került megemelésre, ami a nulladik havi finanszírozást jelenti.

A személyi juttatások előirányzatát 138 600 forint összeggel emeltük meg, amely a járulékok rovat előirányzatának emelését vonta magával.

A dologi kiadások előirányzatát mindösszesen 1 779 847 forint összeggel növeltük, a teljesítésekhez igazítva.

Az egyéb működési kiadások vonatkozásában összességében 18 140 forint előirányzat növelést hajtottunk végre. A belső ellenőri hozzájárulás teljesítése miatt 2265 forinttal, a civil szervezetek támogatása (tagdíj) miatt pedig 15 875 forinttal került emelésre az előirányzat.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

Hatályba léptető rendelkezések.