Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024 (II.12.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Zajk Község Önkormányzata a költségvetését ebben az évben már egyszer módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 158 008 064 Forintra változott.

Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások esetén összesen 1 580 310 forint előirányzat emelést engedélyezett a Kormány: a működés általános támogatásának előirányzatát 30 000 forinttal, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására előirányzatát 495 628 forinttal, a kulturális feladatok támogatásának előirányzatát 570 782 forinttal növeltük. A lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás összege betervezésre került a működési célú kiegészítő támogatások rovatra 483 900 forint összegben.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat rovat 313 824 forinttal növelésre kerül: a diákmunkára kapott támogatás összege került betervezésre, valamint közfoglalkoztatotti program működési célú támogatása.

A közhatalmi bevételek rovaton belül a teljesítéshez igazítva az iparűzési adó előirányzatát 137 095 forinttal, a magánszemélyek kommunális adójának előirányzatát 12 510 forinttal csökkentettük, az egyéb közhatalmi bevételek rovatot pedig 40 866 forinttal növeltük meg. Így a közhatalmi bevételek rovat 108 739 forinttal került csökkentésre.

A működési bevételeknél a szolgáltatások ellenértéke rovatot növeltük 60 000 forinttal, a teljesítéshez igazítottan. A tulajdonosi bevételek csökkentésre kerültek, míg a kapott kamatok előirányzata növelésre. Az egyéb működési bevételek között került kimutatásra a polgármester lejárt életbiztosítása után kapott összeg, amely a szabadság megváltásra lett fordítva.

A finanszírozási bevételeken belül az államháztartáson belüli megelőlegezés rovat 1 221 768 forinttal került megemelésre a nulladik havi finanszírozásnak köszönhetően.

A személyi juttatások előirányzatát 3 260 538 forint összeggel emeltük meg, amely tartalmazza a polgármester szabadság megváltásának összegét. A munkaadókat terhelő járulékok rovat a fent említett kifizetés miatt került növelésre

A dologi kiadások előirányzatát mindösszesen 1 512 862 forint összeggel növeltük, amely az egyéb üzemeltetési anyagok, az egyéb szolgáltatások, valamint a karbantartási-kisjavítási szolgáltatások rovatokon jelenik meg.

Az egyéb működési kiadások vonatkozásában 483 900 forint előirányzat növelést hajtottunk végre: a lakossági víz- és csatorna szolgáltatás támogatásának összege került tovább utalásra a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. részére.

A beruházások előirányzatát 164 990 forinttal emeltük meg: sövénynyíró valamint szivattyú lett beszerezve.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

Hatályba léptető rendelkezések.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni.