Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Zajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025 (I.31.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Zajk Község Önkormányzata a költségvetését a 2025. évben még nem módosította. Jelen módosítási javaslat alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 161 732 680 Forintra emelkedett.

Magyarország 2025. évi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások esetén összesen 96 071 forint előirányzat csökkenést ütemezett a Kormány: a működés általános támogatásának előirányzatát 188 929 forinttal emeltük meg a polgármesteri illetmény 2025.07.01-i emelésének hatására. A szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására előirányzatát 76 950 forinttal növeltük, az elszámolásból származó bevételek előirányzatát 361 950 forinttal csökkentettük. Mindezen módosítások hatására az önkormányzat működésének támogatásai rovat előirányzata 42 784 390 forintra módosult.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat rovat 2 690 forinttal növelésre kerül, amely társadalombiztosítás által finanszírozott utazási költségtérítés támogatása. Így a módosított előirányzat 20 084 563 forintra növekedett.

Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételeinek előirányzatát mindösszesen 18 763 905 forinttan növeltük. Ennek oka, hogy a Versenyképes Járások program valamint a Magyar Falu Program pályázatai eredményes elbírálásban részesültek. A versenyképes járások keretében Önkormányzatunk 7 787 000 forint támogatáshoz jutott, melyből kamerarendszer került kiépítésre, 2 db buszmegálló kerül beszerzésre, valamint a ravatalozó épülete lesz felújítva. A Magyar Falu Program keretében 9 944 100 forint támogatást ítéltek meg Önkormányzatunknak, melyből a Józsefhegy utcában a járda felújítása fog megvalósulni. Mindezek eredményeképpen a rovat előirányzata 56 256 137 forintra növekedett.

A közhatalmi bevételek rovaton belül a teljesítéshez igazítva az iparűzési adó előirányzatát 500 000 forinttal emeltük. Így a közhatalmi bevételek rovat előirányzata 2 200 000 forintra változott.

A működési bevételeknél a szolgáltatások ellenértéke és a tulajdonosi bevételek rovat között átcsoportosítást hajtottunk végre. Az egyéb működési bevételek rovatot 1 958 951 forinttal volt szükséges megemelni, amely az előző évből származó közüzemi díjak visszatérítéséből ered. Ennek hatására a rovat 5 955 875 forintra növekedett.

Az egyéb működési célú átvett pénzeszköz rovat 32 100 forinttal került emelésre, amely a 2024. évben a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. által folyósított lakossági víz-és csatorna szolgáltatás támogatásának fel nem használt összege. (Ezen összeg a kiadási oldalon is betervezésre került, mivel vissza kellett utalni a Magyar Államkincstár részére.)

A 2024. évi költségvetési maradvány helyesbítve lett a 2024. évi beszámolóban szereplő összegre, így az előző évi tényleges maradvány összege 34 011 680 forintban került meghatározásra.

A finanszírozási bevételek között az államháztartáson belüli megelőlegezés rovat került emelésre 407 935 forinttal, amely összeg a kiadások között is betervezésre került.

A személyi juttatások és a hozzá kapcsolódós munkaadókat terhelő járulékok rovatok előirányzatai növelésre kerültek a polgármester 2025.07.01-i béremelése kapcsán. Így a személyi juttatások előirányzata 37 197 205 forintra, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 3 838 538 forintra emelkedett.

A dologi kiadások előirányzatát mindösszesen 2 669 869 forint összeggel növeltük, amely az egyéb üzemeltetési anyagok, az egyéb szolgáltatások, valamint a karbantartási-kisjavítási szolgáltatások rovatokon jelenik meg. Így a módosított előirányzat 32 432 436 forint lett.

Az egyéb működési kiadások vonatkozásában 52 100 forint előirányzat növelést hajtottunk végre: a 2024. évben folyósított lakossági víz- és csatorna szolgáltatás támogatásának fel nem használt összege visszautalásra került a Magyar Államkincstár részére. 20 000 forint támogatás lett folyósítva Kanizsai József részére.

A beruházások vonatkozásában szintén előirányzat emelést hajtottunk végre. Betervezésre került a Versenyképes Járások program keretében megvalósítandó fejlesztések: 2 db buszmegálló vásárlása, valamint kamerarendszer kiépítése. A falugondnoki szolgálat keretén belül porszívó lett vásárolva. Így a módosított előirányzat 7 225 390 forint lett.

A felújítások rovat előirányzata szintén emelésre került. A Magyar Falu Program keretében a Józsefhegyi járda felújítására elnyert 9 944 100 forint, valamint a Versenyképes Járások Program kapcsán a ravatalozó felújítására kapott 2 987 000 forint eredményezte azt, hogy az előirányzat 75 419 142 forintra növekedett.

Az egyéb felhalmozási kiadások tekintetében betervezésre került a VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak fejlesztése elnevezésű pályázat kapcsán a visszafizetési kötelezettség.

Az finanszírozási kiadásokon belül az államháztartáson belüli megelőlegezés rovata emelkedett 1 629 703 forintra.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

A szakasz hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni. Mellékletek 1-11. sorszám alatt.