A rendelet személyi hatályát határozza meg.

(1)

Az önkormányzati bevételek és kiadások eredeti előirányzata 2026. évben 103 079 452 forint összeggel került megtervezésre.

(2)-(5)

Önkormányzat működési támogatásai

Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások rovaton mindösszesen 43 866 549 forint előirányzat előírást engedélyezett a Kormány, melyből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 25 778 193 (zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatás 2 390 908 forint, közvilágítás fenntartásának támogatása 2 001 000 forint, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 148 799 forint, közutak fenntartásának támogatása 472 103 forint, egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 9 820 759 forint, polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása 10 944 624 forint), a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron mindösszesen 15 247 574 forint (a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 7 803 000 forint, falugondnoki szolgáltatás: 6 644 941 forint, szociális ágazati összevont pótlék 366 120 forint, kiegészítő szociális pótlék 433 513 forint), az önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 2 840 782 forint normatíva került tervezésre.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Itt kerül kimutatásra az elkülönített állami pénzalaptól várható 24 414 952 forint értékű bevétel, ami a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás bérköltségének és működési kiadásainak fedezetéül szolgál.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 5 000 000 forint bevétel realizálódik a tárgyévben a versenyképes járások programból.

Közhatalmi bevételek

Iparűzési adóból 1 000 000 forint, magánszemélyek kommunális adójából 600 000 forint, egyéb közhatalmi bevételből 50 000 forint bevételt tervez az Önkormányzat.

Működési bevételek

Az önkormányzati vagyon bérbeadásából, hasznosításából származó bevételek itt kerültek tervezésre. A készletértékesítésből származó bevételek rovatra (kert) 2 000 000 forint, a szolgáltatások ellenértéke rovatra 150 000 forint, a tulajdonosi bevételekre 90 000 forint, a kamatbevételekre 100 forint, valamint az egyéb működési bevételekre 70 000 forint került tervezésre.

Finanszírozási bevételek

A finanszírozási bevételek összege 25 837 851 forint, ami az önkormányzat előző évi pénzmaradvány tervezett összege.

(6)-(9)

Személyi juttatások

A személyi kifizetések között a polgármester, a falugondnok, a zöldterület kezelő, a kulturális szakember bér és bérjellegű juttatásai, a közmunka programban foglalkoztatottak bére és bérjellegű juttatásai, a könyvtáros megbízási díja, valamint a reprezentációs kiadások kerültek tervezésre összesen 45 901 534 forintértékben.

Munkaadókat terhelő járulékok

A törvényi előírásoknak megfelelően az önkormányzat által fizetendő munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó, illetve egyese meghatározott juttatások után személyi jövedelemadó összege került betervezésre, összesen 4 708 160 forintértékben.

Dologi kiadások

Az Önkormányzat dologi kiadásai olyan folyó jellegű kiadások, amelyek a működéséhez, az üzemeltetéshez szükségesek. Ide tartoznak például az üzemeltetési anyagok (pl. papír, tisztítószerek, üzemanyag), a közüzemi díjak, telefon és internet használati költségek, postaköltség, biztosítások és egyéb dologi jellegű kiadások összege is. Az előirányzat 25 832 598 forintban került meghatározásra.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Itt került tervezésre az önkormányzat által folyósított települési támogatás az önkormányzati rendeletben meghatározott részletezéssel. Az előirányzat 4 900 000 forintban került meghatározásra.

Működési célú kiadások

Ezen a rovaton került tervezésre a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és az ETT Társulás felé fizetendő tagdíjak, valamint az államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás, pénzeszköz átadása non-profit szervezetek, egyesületek, alapítványok, magánszemélyek részére mindösszesen 140 000 forint összegben.

Beruházások

Tárgyévben a beruházások előirányzata 2 848 499 forint összegben került betervezésre, ami tartalmazza a versenyképes járások keretén belül megvalósuló buszvárók és kamera hálózat bővítését, valamint a melegedő épületébe szerelt klímát.

Felújítások

A felújítások előirányzata 17 486 600 forint, ami tartalmazza a ravatalozó, könyvtár és járdafelújítás költségeit.

Finanszírozási kiadások

Kiadások részét képezi a 2025. költségvetési év végén központilag kiutalt 2026. évre vonatkozó normatív támogatás előlege, melyet finanszírozási kiadásként szerepeltetni kell, összege 1 262 061 forint.

(10)-(12)

Zajk Község Önkormányzata hitellel nem rendelkezik, tartalékot nem képez és nem rendelkezik kizárólagos vagy többségű tulajdonú részesedéssel működő olyan gazdasági társasággal, amelynek utolsó lezárt üzleti év szerinti mérlegfőősszege a 30 milliárd forintot meghaladja.

Az önkormányzati költségvetését mutatja be részletesen.

Zajk Község Önkormányzatának a költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

A polgármesterre átruházott jogköröket, valamint a tartalék képzés jogát tartalmazza.

Államháztartáson kívüli pénzeszközökkel kapcsolatos szabályokat tartalmazza.

A működésre átadott pénzeszközök, támogatások átvételére, felhasználására vonatkozó jogköret szabályozza.

Támogatások elszámolásának szabályait tartalmazza.

Államháztartáson kívüli forrás átvételének jogkörét tartalmazza.

Költségvetés módosítására, átcsoportosítására vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

A készpénzben teljesíthető kiadások körét határozza meg.

Önkormányzati biztos kirendeléséről tartalmaz rendelkezést.

Hatályba léptető és deregulációs rendelkezéseket tartalmaz.

Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.