Zajk Község Önkormányzata 2025. évi költségvetését az 2/2025. (I.31.) önkormányzati rendelettel 139 216 753 forint főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán több módosításra került sor, melyet a Képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 162 499 024 forintra emelkedett. Zajk Község Önkormányzata a 2025. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 160 513 404 forint bevétellel és 134 669 953 forint kiadással teljesítette az évet.

(2)-(6)

A helyi önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 42 004 387 forintra teljesültek. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatások szerepelnek. A folyósított támogatások összege 25 538 743 forint. Ezen összeget a település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra fordíthatta: közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodás, egyéb kötelező feladatok támogatása, valamint a polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 13 622 012 forint (települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 6 849 000 forint, falugondnoki szolgálat 6 696 062 forint, a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása 76 950 forint), a kulturális feladatokhoz 2 840 782 forint finanszírozást adott a központi költségvetés. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett támogatás 2 850 forint, ami a rászoruló gyermekek szünidei gyermekétkeztetés feladatának előző évi elszámolásához tartozó pótigény.

Ezen a rovaton jelentkeznek azok a bevételek, amelyek államháztartáson belül érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. A rovat 19 883 265 forintban teljesült. Itt került számszerűsítésre az elkülönített állami pénzalaptól a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás személyi és dologi kiadásainak fedezeteként érkező 19 880 575 forintos támogatás, valamint a társadalombiztosítási pénzügyi alapjaitól érkező 2 690 forintos utazási költségtérítési támogatás.

Államháztartáson belülről érkező felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 56 256 137 forintra teljesült. 762 000 forint érkezett a közfoglalkoztatás felhalmozási célú kiadásaira (damilos fűnyíró). Magyar Falu Program járdafelújítására nyert 9 944 100 forint, versenyképes járások 2025 program keretein belül elnyert 7 787 000 forint és a külterületi helyi közutak 37 763 037 forintos bevételei is ezen a rovaton könyvelődött.

A Képviselő-testület a helyi adók mértékét a helyi sajátosságokhoz igazodva, a gazdálkodási körülményeket és az adózók teherviselési képességeihez mérten, azokat figyelembe véve alkotta meg. A közhatalmi bevétel sor 1 993 974 forinttal teljesült. A magánszemélyek kommunális adójának bevétele rovatra 507 398 forint, az iparűzési adó rovatra 1 405 532 forint, az egyéb közhatalmi bevételekre pedig 81 044 forint bevétel érkezett.

A vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek, önkormányzati területek bérbeadásából, valamint a biokertészetben termelt zöldségek értékesítéséből származó bevételek itt kerültek elszámolásra. Ide tartozik a készletértékesítés ellenértéke (zöldség értékesítés), szolgáltatások ellenértéke (temetőfenntartási hozzájárulás, kultúrház bérleti díja), tulajdonosi bevételek (sírhely megváltás, haszonbérlet díj, közterület használati díj), kamatbevétel és az egyéb működési bevétel (kiadások visszatérítése, pénztár kerekítés, nettó finanszírozás kerekítési eltérése). Az önkormányzat működési bevétele mindösszesen 4 661 865 forintban teljesült a tárgyévben.

A Délzalai Víz és Csatornamű Zrt.-nek lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás jogcímen utalt támogatás fel nem használt részének visszautalása történt ezen a jogcímen 32 100 forint összegben.

Előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 34 011 680 forint. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címen 1 669 996 forint került az önkormányzat részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a Magyar Államkincstár.

(7)-(11)

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 37 410 927 forint összegű teljesítést mutat. A rovat tartalmazza a rendszeres személyi juttatásokon kívül a 2025. évre jutó egyéb bérjellegű kifizetéseket is (megbízási díj, reprezentációs kiadás).

A törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 3 799 769 forint összegben.

A dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze: készletbeszerzés (üzemanyag, tisztítószer, menetlevél, aszfalt) kommunikációs szolgáltatás (telefon- és internet díj), közüzemi díj (áram- és vízdíj), vásárolt élelmezés (szünidei gyermekétkeztetés), karbantartás (falubusz javítási költség, gumi szerelés), szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (külső adatvédelmi tisztviselő biztosítása), egyéb szolgáltatás (bankköltség, hulladék szállítás, közvilágítás egyéb kiadásai, munka és tűzvédelmi szaktevékenység, kéményseprés, biztosítás), működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és egyéb dologi kiadás (PET díj, pénztár kerekítés, nettó finanszírozás kerekítése). Az önkormányzat összességében 19 865 747 forintot fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében e jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4. számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Az önkormányzati költségvetési kiadások között kell szerepeltetni az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű kiadásokat. A szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 4 562 000 forint összegben teljesült.

A 2024. évi beszámoló elkészítésekor visszafizetési kötelezettsége keletkezett az Önkormányzatnak 34 898 forint összegben a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás vonatkozásában.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 31 650 forint, ebből 10 550 forint a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és 21 100 forint a Mura Régió ETT felé fizetett tagdíj.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzat 75 275 forint összegben teljesült. Az önkormányzat támogatást nyújtott Kanizsai József műve publikálásához, valamint hozzájárult a Bázakerettyei Tűzoltó és Speciális Mentő Egyesület dologi kiadásaihoz. Ezen a rovaton került könyvelésre továbbá a civil szervezetnek fizetett tagdíj is.

2025. évben megvalósított beruházások értéke 4 640 826 forint. A közfoglalkoztatotti program keretében 2 damilos fűnyíró került beszerzésre. Elkészült a település rendezési terv, így a végszámla kiállításra került. Hulladékszállítási program keretén belül a kamera beszerzése és kihelyezése megtörtént. Versenyképes Járási programelemből a buszmegálló beszerzése valósult meg a tárgyévben. Az önkormányzat további beruházásokat hajtott végre: ipari porszívó, olajsütő.

Összesen 62 119 742 forint értékben teljesült a felújítás előirányzata. A VP6-7.2.1.1.-21 külterületi helyi közutak elnevezésű projekt lezárult a tárgyévben, fennmaradó számla kiegyenlítésre került. A Magyar Falu Program keretein belül elnyert járdafelújítás megalapozó munkái elkezdődtek.

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét, 1 629 703 forintot tartalmaz, melyet a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretén belül pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

Az önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésének mellékletek szerinti tételes teljesítését mutatja be részletesen.

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az önkormányzat részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2025. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2025. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, az önkormányzat pénzeszközeinek 2025. évi változását a 9. melléklet, az önkormányzat 2025. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2025. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet szerint tartalmazza.

A szakasz arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2025. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt. A 2025. évi maradvány összegét 25 843 451 forintban állapítja meg. 2025. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

Hatálya léptető és deregulációs rendelkezést tartalmaz.