Borsfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 (II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 04. 22- 2022. 08. 29Borsfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 (II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről1
Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva, Borsfa Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. §2 (1) A Képviselő-testület a Borsfai Kisvuk Óvoda költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 150 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 24 787 700 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 49 180 Ft.
(2) A Képviselő-testület a Borsfai Kisvuk Óvoda költségvetési szerv működési, és felhalmozási kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 16 810 976 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 586 701 Ft,
c) dologi kiadások 3 053 853 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 2 385 500 Ft,
f) engedélyezett létszámkerete 5 fő”.
2. § (1)3 A Képviselő-testület a Borsfai Közétkeztetési Intézmény költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 22 358 948 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 16 540 249 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 484 100 Ft.
(2)4 A Képviselő-testület a Borsfai Közétkeztetési Intézmény költségvetési szerv működési, és felhalmozási kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 10 487 500 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 646 455 Ft,
c) dologi kiadások 27 122 342 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 127 000 Ft, f) engedélyezett létszámkerete 5 fő
3. § (1)5 A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 9 840 900 Ft,
b) közhatalmi bevételek 6 650 000 Ft,
c) államtól kapott támogatás 104 002 697 Ft,
d) egyéb működési támogatás 0 Ft,
e) működési célú átvett pénzeszköz 126 000 Ft,
f) pénzmaradvány igénybevétele működési célra 21 350 837 Ft.
(2)6 A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) felhalmozási célú támogatások 26 092 839 Ft,
b) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
c) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 5 037 244 Ft,
d) ÁHT-n belüli megelőlegezés 3 501 102 Ft,
e) pénzmaradvány igénybevétele fejlesztési célra 32 593 969 Ft.
(3)7 A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 22 093 805 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 519 036 Ft,
c) dologi kiadások 20 568 105 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatása 1 200 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 13 221 119 Ft,
f) működési célú tartalékok 21 738 073 Ft.
(4)8 A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási kiadásait a következők szerint:
a) beruházások, felújítások 80 648 068 Ft,
b) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
c) megelőlegezések visszafizetése 3 214 395 Ft,
d) fejlesztési célú tartalékok 2 665 037 Ft.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy engedélyezett létszámkeretét a következők szerint határozza meg:
a) az Mt., Kjt alapján foglalkoztatott munkavállalók 3 fő.,
b) közfoglalkoztatottak 12 fő.
4. §9 A Képviselő-testület Borsfa Község 2021. évi működési költségvetését az a következők szerint hagyja jóvá:
a) működési bevételek:
aa) intézményi működési bevétel 32 199 998 Ft,
ab) közhatalmi bevételek 6 650 000 Ft,
ac) kapott támogatás 104 002 697 Ft,
ad) működési célú átvett pénzeszközök 126 000 Ft.
b) működési kiadások:
ba) személyi juttatások 49 392 281 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 752 192 Ft,
bc) dologi kiadások 50 744 300 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 1 200 000 Ft,
be) egyéb működési célú kiadások 13 221 119 Ft,
bf) működési célú tartalékok 21 738 073 Ft.
c) a működési költségvetés hiánya 69 271 Ft.
5. §10 A Képviselő-testület Borsfa Község 2021. évi felhalmozási költségvetését a következők szerint hagyja jóvá:
a) felhalmozási bevételek:
aa) felhalmozási célú támogatások 26 092 839 Ft,
ab) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
ac) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 5 037 244 Ft,
ad) megelőlegezések 3 501 102 Ft.
b) felhalmozási kiadások
ba) beruházások, felújítások 83 160 568 Ft,
bb) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
bc) megelőlegezések visszafizetése 3 214 395 Ft,
bd) fejlesztési célú tartalékok 2 665 037 Ft.
c) a felhalmozási költségvetés hiánya 54 408 815 Ft,
d) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele a felhalmozási költségvetés hiányának belső finanszírozására 32 593 969 Ft.
e) működési célú pénzmaradvány igénybevétele a hiány belső finanszírozására
21 884 117 Ft.” f) működési költségvetés egyenlegének igénybevétele a felhalmozási költségvetés hiányának finanszírozására 21 814 846 Ft.
6. §11 A Képviselő-testület Borsfa Község 2021. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegét 273 415 915 Ft-ban állapítja meg.
7. § Az Önkormányzat intézményenkénti kiemelt bevételei előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.
8. § A kiemelt kiadási előirányzatok intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület Borsfa Község 2021. évi költségvetési mérlegét a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
10. § A Képviselő-testület Borsfa Község felhalmozási kiadásainak előirányzatait az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület Borsfa Község tartalék előirányzatait az 5. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
12. § A Képviselő-testület Borsfa Község tervezett átlag létszámkeretét, valamint a közfoglalkoztatásban résztvevők létszámkeretét a 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület Borsfa Község kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak előirányzatait a 7. melléklet alapján állapítja meg.
14. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet szerint állapítja meg.
15. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadási előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
16. § Borsfa Község Önkormányzata hosszú távú kötelezettségeinek évenkénti alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
17. § A Képviselő-testület a 2021. évre tervezett közvetett támogatások összegét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § Borsfa Község Önkormányzata bevételi és kiadásai alakulásának középtávú tervét a 12. melléklet tartalmazza.
19. § Borsfa Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletek középtávú tervét a 13. melléklet tartalmazza.
20. § A Képviselő-testület Borsfa Község szociális pénzeszközeinek tervezett összegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
21. § A Képviselő-testület által fenntartott intézmények önkormányzati támogatásának folyósítása a finanszírozási ütemtervnek megfelelően, de legalább a tervezett kiadási előirányzatuk 1/12-ed részének megfelelően történik.
22. § (1) A Képviselő-testület által fenntartott intézmény vezetője költségvetési éven túli tartós anyagi (bér, járulék, dologi és felhalmozási kiadások) kötelezettséget a képviselő-testület felhatalmazása nélkül nem vállalhat. A képviselő-testületi felhatalmazás nélkül vállalt tartós kötelezettségekre a Képviselő-testület pénzügyi fedezetet a további évek költségvetésében nem biztosít.
(2) Az intézmény vezetője jogosult a rendelkezésére bocsátott önkormányzati vagyon egy éven belüli hasznosítására. Az önkormányzati vagyon éven túli hasznosítására a Képviselő-testület ad felhatalmazást.
(3) Az intézményvezetők a 6. mellékletben jóváhagyott létszámkeretet kötelesek betartani.
(4) A 2020. évi pénzmaradvány teljes összegének felhasználásáról a Képviselő-testület a zárszámadás elfogadásakor dönt.
23. § Az Önkormányzat, az Óvoda és a Közétkeztetési Intézmény vezetője köteles a számára jóváhagyott költségvetési előirányzatokkal úgy gazdálkodni, hogy a 2021. évi költségvetés kiadásainak I. féléves teljesítése az eredeti előirányzat 50 %- át nem lépheti túl, kivéve azt az esetet, ha túlteljesítésre saját bevételeinek időarányos túlteljesítése biztosít fedezetet.
24. § Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete által irányított intézmények vezetői költségvetésük kiemelt előirányzatokon belül a rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. A személyi juttatások előirányzatai csak a Képviselő-testület engedélyével növelhetők és csak abban az esetben, ha a költségvetés jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályi változás miatt válik szükségessé.
25. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult kötelezettséget vállalni, és előirányzatot képezni a költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra forrás megjelöléssel és beszámolási kötelezettséggel a (3) bekezdés szabályai szerint.
(2) A polgármester átruházott hatáskörbe önállóan jogosult engedélyezni a képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítást, a tartalékok felhasználását. A polgármester e jogkörében hozott döntésekről a pénzügyi beszámolóban tájékoztatást ad a képviselő-testületnek a (3) bekezdés szabályai szerint.
(3) A polgármester évente legalább három alkalommal, negyedévente köteles a képviselő-testületnek beszámolni az átruházott hatáskörben hozott döntéseiről.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítására a polgármester, vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.
26. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételek és kiadások között keletkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétbe helyezze.
27. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az általa irányított költségvetési szervekre.
28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 10. §-a hatályon kívül helyezte 2022. augusztus 30. napjával.
Az 1. § a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdése iktatta be. Az 1. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdése iktatta be. A 2. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdése iktatta be. A 3. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdése iktatta be. A 4. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (5) bekezdése iktatta be. Az 5. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (6) bekezdése iktatta be. A 6. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (7) bekezdése iktatta be. A 7. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (8) bekezdése iktatta be. A 8. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (9) bekezdése iktatta be. A 9. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (10) bekezdése iktatta be. A 10. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (11) bekezdése iktatta be. A 11. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (12) bekezdése iktatta be. A 12. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (13) bekezdése iktatta be. A 13. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (14) bekezdése iktatta be. A 14. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (15) bekezdése iktatta be. A 15. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (16) bekezdése iktatta be. A 16. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (17) bekezdése iktatta be. A 17. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. mellékletet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 7. § (18) bekezdése iktatta be. A 18. melléklet a Borsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.